De effectieve rente is Definitie, berekeningsfuncties, voorbeeld en aanbevelingen

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2024-01-02 14:00

In dit artikel gaan we ervan uit dat dit de effectieve rente is.

Als onderdeel van de analyse van een lening (of investering), is het soms moeilijk om de werkelijke waarde of winstgevendheid te bepalen. Er zijn verschillende termen die worden gebruikt om tarieven of winstgevendheid te beschrijven. We kunnen bijvoorbeeld praten over jaarlijkse procentuele opbrengst, effectieve en nominale rente, enzovoort. De meest bruikbare hiervan zijn de effectieve rentetarieven, die een relatief volledig beeld geven van de kosten van lenen. Om ze te berekenen, moet u alle bestaande voorwaarden zorgvuldig bestuderen en eenvoudige berekeningen uitvoeren. Laten we eerst begrijpen wat deze economische term betekent.

Definitie - wat betekent dit concept?

De effectieve rentevoet is de werkelijke kosten van de lening, rekening houdend met alle geplande kosten die de lener zal maken tijdens de periode dat hij de lening gebruikt. Deze categorie wordt gebruikt in banken met als doel:ervoor zorgen dat financiële instellingen rapporten opstellen in overeenstemming met internationale normen. Het biedt hetzelfde rendement door de kosten en winsten gelijkmatig te verdelen over de gehele periode tijdens de looptijd van financiële instrumenten. De effectieve rentevoet is het bedrag dat voor de volgende doeleinden wordt gebruikt:

• Erkenning van rendement op een financieel instrument.
• Berekening van de contante waarde van een toekomstige kasstroom om de waardevermindering van een monetair actief te berekenen.
• Waardering van financiële instrumenten gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs (leningen, deposito's, schuldbewijzen).

Kenmerken voor het berekenen van het effectieve tarief

Hoe wordt de effectieve rente berekend?

Het wordt als volgt berekend:

• Bepaal baselines voor cashflows.
• Vaststellen van de nettoboekwaarde bij eerste opname van een monetair instrument.
• Bepaal de verwachte toekomstige cashflow.
• Voorspel de timing van aankomende geldstromen.
• Bereken de effectieve rente.
• Maak een schema voor de erkenning van inkomsten, terugbetaling van de hoofdsom (nominaal) en rente op een financieel instrument.
• Controleren van de juistheid van de berekeningen.

De effectieve tariefberekening van de bank omvat alle commissies met door haar betaalde of ontvangen vergoedingen. rekening mee gehoudenevenals de kosten van de operatie, die een integraal onderdeel vormen van de winstgevendheid van het financiële instrument.

Hoe bereken je de effectieve rente? Hiervoor is een speciale formule.

Formule voor het berekenen van het tarief

Als onderdeel van de berekening van deze economische categorie wordt de volgende formule gebruikt:

Overweeg nu wat elk van deze indicatoren betekent. De waarde CF_i is de cashflow voor de periode t_i. Wat betreft het symbool R_ef, , in dit geval hebben we het over de effectieve rentevoet voor de periode die overeenkomt met de meeteenheid van het tijdstip waarop kasstromen plaatsvinden. t_{i rapporteert de duur van het stadium van het verschijnen van de i-de financiële stroom, uitgedrukt in eenheden van het verschijnen van fondsen (dag, maand, jaar).}

Afhankelijk van de periodes waarin banken het renterendement erkennen, wordt de jaarlijkse, maandelijkse of dagelijkse effectieve rentevoet toegepast. De contante waarde van de verwachte toekomstige stromen van financiële instrumenten door de bank wordt berekend met behulp van de indicator die is bepaald als onderdeel van de eerste opname van deze monetaire categorie. Het verschil tussen de boekwaarde (dwz de geamortiseerde prijs) en de contante waarde van toekomstige verwachte kasstromen van financiële instrumenten wordt opgenomen als rentebaten of -lasten.

In de tijdsvolgorde van de cashflow moet er een nulperiode zijn waarin de fondsen die worden verstrekt ofontvangen door de bank in overeenstemming met de voorwaarden van het financiële instrument CF_{0. De kasstroom voor perioden nul is gelijk aan de boekwaarde indien het financiële instrument wordt opgenomen. Het op het moment van eerste opname bestaat over het algemeen uit de reële waarde op het moment van opname en de contante transactiekosten.}

De cashflow die de bank zal betalen, wordt in de berekening opgenomen met de waarde "-", en de cashflow die de financiële instelling zal ontvangen, wordt opgenomen in de berekening met het "+"-teken. De procedure voor het berekenen van effectieve rentetarieven wordt onafhankelijk bepaald en de berekeningen worden uitgevoerd met behulp van een individueel software- en hardwarecomplex voor het automatiseren van verschillende banktransacties.

Wat is de formule voor effectieve rentevoeten nog meer?

Formule voor nominale tarieven

Beschouw nu de formule voor het berekenen van effectieve tarieven op basis van nominale criteria. Ze worden berekend volgens het volgende eenvoudige schema: r=(1 + i/n)^n - 1. In het bovenstaande voorbeeld is de waarde van r de effectieve rentevoet, op zijn beurt is i het nominale instrument, en n geeft het aantal renteperiodes per jaar aan. Het volgende is een goed voorbeeld van de effectieve rentevoet.

Berekening

Overweeg een lening met een effectieve samengestelde rente van 5% maandelijks samengesteld. Volgens het bestaande schema zal het volgende blijken: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. In dat geval,als de nominale rente van 5% dagelijks in rekening wordt gebracht, dan is r=(1 + 0,05/365) ^ 365 - 1=5,13%. In dit verband wordt de aandacht gevestigd op het feit dat de effectieve rente altijd hoger zal zijn dan de nominale equivalenten.

Aanbevelingen - speciale online rekenmachines

Op het World Wide Web vind je indien nodig speciale online rekenmachines waarmee je snel de effectieve rente kunt berekenen. Bovendien is er in zo'n bekend en populair programma over de hele wereld als Microsoft Excel een functie genaamd EFFECT, die het effectieve tarief voor bepaalde nominale waarden kan berekenen. Dankzij deze functie zal het ook mogelijk zijn om het aantal periodes van renteopbouw te bepalen.

Kenmerken van de leenrente

Hoe wordt de jaarlijkse effectieve rente berekend?

Als een klant ziet dat de bank hem 20% per jaar biedt, betekent dit dan dat hij dit bedrag te veel beta alt voor de verleende dienst? Maar zulke aannames zijn de fout van veel moderne leners.

• Allereerst hebben we het over het tarief dat in rekening wordt gebracht op de restschuld naar rato van het aantal maanden in een jaar.
• Bovendien, als de lening wordt verstrekt, bijvoorbeeld voor drie jaar, wordt dit tarief van 20% toegepast op elke 12 maanden van aflossing van de schuld afzonderlijk (op voorwaarde dat vervroegde aflossing niet is toegepast).
• Het geeft onder andere niet de werkelijke essentie van het teveel betaalde weer, maar handeltalleen een financieel instrument dat is ontworpen om schulden te berekenen.

Jaarlijkse rente houdt geen rekening met verschillende commissies en betalingen, die ook door de bank aan de lening worden toegeschreven. Benadrukt moet worden dat de effectieve rente een financieel instrument is dat wordt gebruikt om het werkelijke te veel betaalde bedrag te berekenen. Soms wordt het TFR genoemd, dat wil zeggen de volledige kosten van de lening. In het geval dat het jaarlijkse tarief niet de werkelijke situatie van te veel betaalde bedragen weerspiegelt, waar moeten kredietnemers dan op letten? Wat houdt de effectieve rente in? Dit tarief houdt absoluut rekening met alle kosten van de lener die gepaard gaan met het verkrijgen van elk type lening, bijvoorbeeld:

• Schrijf de commissie voor het verstrekken van een lening af.
• Tegoeden inhouden voor transactieondersteuning.
• Kosten in rekening brengen voor het openen en onderhouden van rekeningen.
• Percentage voor contante service, enz.

Andere kosten

Naast de standaard commissie nemen bankorganisaties ook andere vergoedingen op in de effectieve rente op leningen, afhankelijk van het type financiële lening. Als bijvoorbeeld een lening wordt verstrekt met een onderpand in de vorm van onroerend goed of transport, dan omvat het CPS ook de kosten van een financiële organisatie voor het beoordelen van onderpand.

Hier kunt u ook de diensten van een notaris opnemen, die nodig zijn als onderdeel van sommige krediettransacties. In het geval dat leners verbinding maken met verschillende verzekeringsprogramma's(leven, invaliditeit, in geval van vermindering, bescherming van zekerheden, enz.), dan worden de kosten van de relevante diensten ook weergegeven in de CPS. Het is waar dat deze fondsen worden verzonden om de diensten te betalen, niet van de bankorganisatie zelf, maar van verzekeringsmaatschappijen.

Wat is niet inbegrepen in de volledige kosten van leningen?

Dit tarief houdt geen rekening met verschillende boetes en straffen die soms worden opgelegd aan leners in geval van schending van leenovereenkomsten. Dit is exclusief kosten voor het doen van een maandelijkse betaling. De omvang van deze betalingen is eenvoudigweg niet te voorspellen, of ze bestaan helemaal niet. In het geval dat het een contante lening blijkt te zijn met geld dat is bijgeschreven op een plastic kaart of creditcard, wordt de commissie voor het uitbetalen niet opgenomen in de effectieve rentevoet.

Waarom moeten kredietnemers de effectieve rentevoet bepalen?

Laten we beginnen met het feit dat volgens de wet elke financiële instelling die leningen begint te verstrekken, verplicht is de klant van de PSK te informeren. Toegegeven, in de regel loopt alles in werkelijkheid heel anders uit, leners denken ten onrechte dat de jaarlijkse rentevoet dient als een basisindicator voor te veel betalen, en bankinstellingen hebben geen haast om het effectieve bedrag bekend te maken.

Als de bank niet eerst de effectieve rente meldt, moet de lener zelf naar de waarde vragen. Door de effectieve rentevoet op de lening te kennen, kan de klant de beschikbare aanbiedingen objectief evalueren. De ene bank kan een jaartarief van 15% aanbieden, maar tegelijkertijd zal de waarde van de TIC gelijk zijn aan 40% en de andere bijvoorbeeldbiedt een jaarlijkse rente van 25%, maar tegelijkertijd zal de effectieve 30% zijn.

Voordat u een lening aangaat, is het noodzakelijk om een bankinstelling te vragen om de effectieve tarieven te berekenen, dit is de enige echte indicator van te veel betaald bedrag.

Conclusie

De effectieve rentevoet is dus het bedrag waarmee verwachte stromen van toekomstige ontvangsten of betalingen gedurende de verwachte levensduur van een financieel instrument worden verdisconteerd tot de boekwaarde van het overeenkomstige kasequivalent.