Juridische status van kredietinstellingen: basisconcepten, typen, bankrecht

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Opgemerkt moet worden dat organisaties die zijn geclassificeerd als kredietorganisaties een bepaalde juridische status hebben die hen onderscheidt van andere structuren die in de staat beschikbaar zijn. Overweeg verder hun belangrijkste kenmerken, evenals de soorten en basisprincipes van activiteit.

Algemeen concept

In overeenstemming met de bepalingen die zijn opgenomen in de huidige wetgeving, zijn kredietorganisaties al die personen met een wettelijke status, die uitsluitend voor hun eigen voordeel in geld zijn opgericht.

Dergelijke organisaties werken op basis van een speciaal document - een licentie. Een dergelijke toestemming wordt afgegeven door de Centrale Bank van de Russische Federatie. Op basis hiervan heeft de organisatie het recht om alle soorten bankverrichtingen uit te voeren waarin de huidige regelgeving voorziet.

Regelgeving

Alle problemen met betrekking tot de regulering van kredietorganisaties worden weerspiegeld in de inhoud van bepaalde regelgevingshandelingen die van kracht zijn op het grondgebied van de Russische Federatie. Deze omvatten:

• Regelgeving "Over identificatie van klanten door kredietinstellingen".
• Burgerlijk Wetboek.
• Commerciële code.
• De grondwet van de Russische Federatie.
• FZ "Op kredietgeschiedenissen"
• Regeling "Over boekhouding in kredietinstellingen".
• Brieven van de Centrale Bank van de Russische Federatie.

Belangrijke voorschriften omvatten ook instructies die zijn uitgegeven door de Centrale Bank van de Russische Federatie, en instructies, evenals bepalingen ("Over de procedure voor de vorming van reserves door kredietorganisaties", "Over banken", "Over de verplichte ratio's van banken").

De gespecificeerde handelingen weerspiegelen in detail de werkingsprincipes van de structuren in kwestie, gecreëerd op het grondgebied van de Russische Federatie, de kenmerken van het uitvoeren van activiteiten en de belangrijkste richtingen.

Tekens van kredietinstellingen

De wet definieert enkele kenmerken waarmee kredietorganisaties kunnen worden onderscheiden. Laten we ze in meer detail bekijken.

Allereerst moet worden vastgesteld dat een kredietinstelling een persoon is met de kenmerken van een rechtspersoon. Bovendien is het onderscheidende kenmerk dat het commercieel van aard is.

Een belangrijke factor is de volgorde waarin de persoon is gemaakt. Opgemerkt moet worden dat deze organisatie op grond van de wet alleen kan worden vertegenwoordigd in de vorm van een handelsvennootschap, inwat een LLC of JSC kan zijn. Wat betreft de eigendomsvorm van de organisatie, deze kan elke zijn: privé, openbaar of een andere.

Een essentieel kenmerk dat een kredietinstelling van alle andere onderscheidt, is dat het niet als legaal wordt beschouwd zonder een vergunning om een specifiek type activiteit uit te voeren.

Soorten kredietinstellingen

In overeenstemming met bepaalde indicatoren worden kredietachtige organisaties onderverdeeld in twee soorten: bancaire en niet-bancaire. Het belangrijkste verschil tussen beide ligt in het volume van de operaties die kunnen worden uitgevoerd: het eerste type heeft een veel breder toepassingsgebied dan het tweede. Overweeg verder de kenmerken van elk van hen.

Bankorganisaties

Gezien de juridische status van kredietinstellingen, is het absoluut noodzakelijk om speciale aandacht te besteden aan banken - instellingen die een aparte niche in deze structuur innemen.

Banken zijn kredietachtige organisaties, waarvan het belangrijkste kenmerk is dat ze het recht hebben om absoluut alle soorten operaties in totaal uit te voeren. Deze omvatten:

• fondsen werven in de vorm van deposito's door zowel particuliere als juridische entiteiten;
• plaatsing van materiële activa naar eigen inzicht op basis van de voorwaarden van terugbetaling, betaling en urgentie;
• bankrekening openen voor particulieren en juridische organisaties;
• beheren van de bovenstaande accounts.

Classificatie van bankorganisaties

Afhankelijk van verschillende indicatoren worden alle bankorganisaties die actief zijn op het grondgebied van de Russische Federatie geclassificeerd.

Dus, afhankelijk van of de organisatie geld uitgeeft, kunnen ze worden onderverdeeld in emissie en commercieel. Afhankelijk van de aard van de operaties die door banken worden uitgevoerd, kunnen ze worden onderverdeeld in gespecialiseerd en universeel.

Gezien de soorten kredietinstellingen en de juridische status van dergelijke structuren, is het de moeite waard aandacht te besteden aan hun classificatie per dienstensector. Afhankelijk van deze indicator kunnen ze worden onderverdeeld in internationaal, nationaal en lokaal. Op basis van de aan- of afwezigheid van structurele eenheden kunnen banken worden onderverdeeld in filialen en niet-filialen.

Als we de kenmerken van de vorming van het toegestane kapitaal als basis nemen, kunnen volgens deze indicator organisaties van het type in kwestie worden onderverdeeld in buitenlandse banken, nationale en gezamenlijke.

Afhankelijk van het type eigendom van een bank, kan deze worden gecategoriseerd als privé of openbaar.

Laten we de belangrijkste geclassificeerde groepen in meer detail bekijken en hun belangrijkste kenmerken aangeven.

Uitgevende en commerciële banken

Het is vermeldenswaard dat in het beschouwde systeem de uitgevende bank van niet gering belang is. In de Russische Federatie is dit één organisatie - dit is de Centrale Bank. Het is de Centrale Bank die zo'n volume aan monetaire activa heeft dat geen enkele andere vergelijkbare bank heeft.organisatie. Opgemerkt moet worden dat de passiva van de uitgevende bank haar contanten en begrotingsmiddelen in omloop zijn. Het is deze factor die de Centrale Bank in staat stelt om andere banken die in het land actief zijn te ondersteunen en hun activiteiten te beheren. Naast dit alles vult de Centrale Bank van de Russische Federatie het Staatsregister van krediettypeorganisaties in en handhaaft zij ook de procedure voor het verlenen van vergunningen voor hun activiteiten.

In Rusland, zoals in elk ander land met een markteconomie, verlopen alle afwikkelingstransacties via de Centrale Bank. Bovendien is de uitgevende bank belast met een hele lijst van andere functies, waaronder:

• monitoring van de activiteiten van andere banken;
• regulering van commerciële banken;
• ontwikkeling van overheidsmaatregelen op het gebied van krediet- en monetair beleid en zorgdragen voor de uitvoering daarvan;
• controle van de geldcirculatie door de staat, evenals de emissie ervan;
• onderzoek van wetenschappelijke aard op het gebied van het bankwezen;
• bepaling van de belangrijkste prioriteiten en richtingen van het monetaire beleid dat in het land wordt gevoerd;
• limieten voor het economische type instellen voor andere banken die in het land actief zijn.

De Centrale Bank van de Russische Federatie speelt ook een bepaalde rol van "de laatste kredietautoriteit".

Wat commerciële banken betreft, dit zijn al die kredietinstellingen die een bepaalde lijst van transacties uitvoeren voor juridische enindividuen. Onder hun belangrijkste acties is het zeker de moeite waard de aandacht te vestigen op intermediaire operaties, betaling en afwikkeling, het verstrekken van leningen, het aantrekken van deposito's, acties op de effectenmarkt, enz.

Niet-commerciële banken bieden een bepaalde lijst met diensten, waaronder het vermelden waard:

• exit naar Forex en aandelenmarkt;
• autoleningen;
• hypotheek;
• leningen aan organisaties en individuen;
• het uitvoeren van alle bewerkingen met edele metalen;
• omruilen van beschadigde bankbiljetten voor ongerepte;
• accounts bijhouden van economische entiteiten.

Gespecialiseerde en universele banken

Gezien de bijzonderheden van de juridische status van kredietinstellingen en het concept van dit systeem, is het zeker de moeite waard om te benadrukken dat, afhankelijk van de aard van de uitgevoerde operaties, banken die actief zijn in Rusland zijn onderverdeeld in universele en gespecialiseerde. Overweeg de kenmerken van deze groepen.

Gespecialiseerde banken zijn financiële instellingen die alleen een bepaalde bevolkingsgroep of een specifieke sector bedienen. Levendige voorbeelden hiervan zijn de banken die uitsluitend diensten verlenen aan middelgrote of kleine bedrijven.

Bij een meer gedetailleerde beschouwing van de kwestie van de specialisatie van banken, is het vermeldenswaard dat het van verschillende soorten kan zijn:

• klant (nutsbedrijven, consumentenleningen, uitwisseling);
• territoriaal (internationaal, interregionaal en regionaal);
• functioneel (juridisch sparen, hypotheek, clearing, deposito, innovatie, beleggen);
• industrie (industrieel, buitenlandse handel, bouw, energie, sociale ontwikkeling).

Wat universele banken betreft, ze voeren alle soorten operaties uit en met alle kringen van mensen. Hun activiteit wordt niet bepaald door een bepaalde economische tak, klantenkring, hun samenstelling, business area of type activiteit.

Nationale, buitenlandse en gezamenlijke banken

Kijkend naar het toegestane kapitaal van de bank, kan dit worden toegeschreven aan de groep van gezamenlijke, buitenlandse en nationale. Bekijk hieronder de kenmerken van de juridische status van kredietinstellingen van dit type.

Trouwens, het banksysteem van de Russische Federatie heeft momenteel de overgrote meerderheid van nationale banken. Ze zijn uitsluitend gecreëerd op basis van Russisch kapitaal en zijn de belangrijkste geleiders van het monetaire beleid dat in het land wordt gevoerd. Daarom is het vermeldenswaard dat de effectieve werking van deze groep banken de sleutel is tot het normaal functioneren van de monetaire economie van de hele staat.

Wat buitenlandse banken betreft, is de creatie van hun kapitaal voornamelijk gebaseerd op de fondsen van andere staten. Het belangrijkste verschil tussen buitenlandse banken is dat ze officieel zijn geregistreerd op het grondgebied van een ander land, terwijl ze in Rusland alleen actief zijn door directe deelname in het maatschappelijk kapitaal van kredietinstellingen van een groep ingezetenen. ook zijvoeren hun activiteiten uit door filialen en dochterondernemingen op te richten. Opgemerkt moet worden dat dit soort activiteiten op het grondgebied van de Russische Federatie alleen mogelijk is met toestemming van de Centrale Bank van het land.

Over gezamenlijke banken gesproken, het is vermeldenswaard dat de basis van hun maatschappelijk kapitaal wordt gevormd door Russische fondsen, maar daarnaast bevat het ook een aandeel buitenlandse fondsen.

Niet-bancaire kredietinstellingen

Wat betreft de eigenaardigheden van de bepalingen van een niet-bancaire kredietinstelling, is het allereerst vermeldenswaard dat hun juridische status alleen bepaalde financiële transacties toestaat, en niet alle transacties die in het algemene complex worden gepresenteerd. Toegestane functiecombinaties voor individuele niet-bancaire organisaties kunnen alleen worden vastgesteld door de Centrale Bank.

Welke structuren vallen onder de groep van niet-bancaire organisaties? Een van de meest prominente vertegenwoordigers hiervan is de aandacht voor clearinginstellingen en degenen die werken aan de implementatie van afwikkelingen op de effectenmarkt. Wat betreft de classificatie van dit type organisatie, ze zijn onderverdeeld in:

• niet-bancaire kredietinstellingen;
• afwikkeling niet-bancaire organisaties;
• structuren die krediet- en stortingsoperaties uitvoeren.

Laten we eens kijken naar de kenmerken van elk van de gepresenteerde typen niet-bancaire kredietinstellingen, hun juridische status en operaties die mogen worden uitgevoerd.

Geldinzamelingsorganisaties

Wat betreft niet-bancaire kredietinstellingen voor incasso, is het allereerst vermeldenswaarddat ze uitsluitend kunnen worden gecreëerd op basis van een door de Centrale Bank afgegeven vergunning. Op basis van dit document heeft de betreffende organisatie het recht om wissels, verrekenings- en betalingsdocumenten uit te geven. Opgemerkt moet worden dat er momenteel slechts twee geldinzamelingsorganisaties zijn in de Russische Federatie. Van hun totale aantal wordt de ROSINKAS-structuur, opgericht in 1988, beschouwd als de meest gevraagde. Het zijn haar diensten die de banken van het land het vaakst gebruiken.

Settlement organisaties

Het is vermeldenswaard dat de juridische status van een niet-bancaire kredietorganisatie van een afwikkelingstype een vrij breed scala aan mogelijkheden en een groot functioneel doel biedt. Van groot belang is het feit dat deze structuren actief betrokken zijn bij niet alleen juridische entiteiten, maar ook andere kredietachtige structuren die actief zijn op de effectenmarkt, evenals in het deviezen- en interbancaire systeem.

Juridische status van niet-bancaire kredietinstellingen van het type afwikkeling kunnen de volgende handelingen uitvoeren:

• het openen van bankrekeningen voor zowel particulieren als rechtspersonen, evenals het daaropvolgende onderhoud;
• afrekeningen op individuele orders gegeven door rechtspersonen;
• aankoop en verkoop van vreemde valuta via bankoverschrijving;
• leningen verstrekken aan uw klanten.

Naast al het bovenstaande hebben organisaties van het type in kwestie het volledige recht om dezelfde functies als het innen van contanten uit te voeren.

Sprekend over de juridische status van nederzettingenorganisaties, is het vermeldenswaard datdat ze verantwoording verschuldigd zijn aan de Centrale Bank en bovendien hun activiteiten reguleren.

Deposito- en kredietinstellingen

Sprekend over de juridische status van deposito- en kredietorganisaties die actief zijn in de Russische Federatie, is het vermeldenswaard dat hun belangrijkste actie is gericht op het uitvoeren van een afzonderlijke groep banktransacties en alleen op basis van een vergunning die is afgegeven door de Centrale Bank van de Russische Federatie.

Het algemene concept van dit soort kredietinstellingen, hun juridische status en verrichtingen die kunnen worden uitgevoerd, worden uiteengezet in de bepalingen van de federale wet "Op banken en banken". Ze zeggen dat deposito- en kredietorganisaties het recht hebben om de volgende functies uit te voeren:

• gelden aantrekken van deposanten (voor een bepaalde periode);
• afgifte van bankgaranties;
• plaatsing van aangetrokken fondsen, niet alleen voor eigen rekening, maar ook voor eigen kosten;
• verkoop en aankoop van vreemde valuta (uitsluitend in niet-contante vorm).

Op basis van de wettelijke regels kunnen deposito- en kredietstructuren alleen correspondentrekeningen openen voor een actief saldo op rekeningnummer 301 ("Correspondentenrekeningen"). Het is vermeldenswaard dat de Centrale Bank strikte controle houdt over de activiteiten van de organisaties in kwestie en bepaalde normen voor hen vaststelt.

Rechtsmacht van organisaties

Het is vermeldenswaard dat kredietorganisaties van zowel bancaire als niet-bancaire typen, ongeacht hun type, rechtsbevoegdheid moeten hebben. Overweeg verder de kenmerken van dit concept.

Over organisatorische rechtsbevoegdheid gesproken, het moet worden verduidelijkt dat dit concept bepaalde kenmerken heeft. Onder de tekenen van handelingsbekwaamheid van banken is het de moeite waard om te benadrukken dat ze:

• hebben alleen het recht om hun activiteiten uit te voeren als ze een speciale vergunning hebben;
• kan alleen bankactiviteiten uitvoeren;
• de mogelijkheid hebben om alleen die acties uit te voeren die zijn toegestaan in overeenstemming met de verworven status.

Bovendien is het, gezien de rechtsbevoegdheid van dit soort organisaties, de moeite waard om op te merken dat geen enkele andere structuur het recht heeft om die acties uit te voeren die aan bancaire en niet-bancaire structuren zijn toevertrouwd. Wat de banken zelf betreft, hun rechtsbevoegdheid voorziet in een verbod op het uitoefenen van activiteiten op het gebied van handel, verzekeringen en productie.

De bepalingen van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie bepalen dat kredietinstellingen een algemene rechtsbevoegdheid hebben. De uitzondering op deze regel is voor commerciële en federale organisaties, die een speciaal soort rechtsbevoegdheid hebben.

Over het proces van het creëren van een kredietinstelling

Moderne wetgeving stelt een bepaalde procedure vast voor het creëren van kredietachtige organisaties. Laten we de belangrijkste fasen in meer detail bekijken.

AanDe eerste fase is de beslissing om een organisatie op te richten. In dit stadium de ontwikkeling en goedkeuring van het handvest, evenals de ondertekening van de oprichtingsovereenkomst. Deze procedures worden uitgevoerd op basis van de bepalingen van de federale wet "Op banken".

In de beginfase van het creëren van een kredietinstelling zijn enkele andere documenten vereist:

• organisatie businessplan;
• documentaire bevestiging van de bronnen van fondsen die zijn opgenomen in de structuur van het toegestane kapitaal, evenals de wettigheid van hun oorsprong;
• document dat de eigendom bevestigt van het gebouw waarin het kantoor van de organisatie zal worden gevestigd, evenals het gewaarmerkte afschrift ervan;
• een pakket documenten dat nodig is voor de voorbereiding van een speciale inspectiecommissie;
• conclusie met betrekking tot de goedkeuring van de kwestie van de oprichting van een krediettype-organisatie en de naleving van de regels die zijn vastgesteld door het antimonopoliebeleid (uitgegeven door de federale antimonopolieautoriteit);
• vragenlijsten voor hogere functies in de toekomstige organisatie.

In de volgende fase van de oprichting van de organisatie vindt het proces van vorming van het maatschappelijk kapitaal plaats. Het is samengesteld uit de bijdragen van alle deelnemers die erin zijn opgenomen. Het is vermeldenswaard dat het het totale bedrag van het toegestane kapitaal is dat het minimumbedrag van alle eigendommen bepa alt dat de belangen van zijn schuldeisers kan garanderen. De financiële positie van een kredietinstelling kan zowel in nationale valuta als in vreemde valuta worden bepaald. Daarnaast kan een indicator van de financiële positie worden bepaald door onroerend goedorganisatie, evenals de gebouwen waarin de filialen (indien aanwezig) en het hoofdkantoor zijn gevestigd.

Volgende is de registratie- en licentieprocedure, waarna de workflow begint.

Over kredietrisico

Als we kijken naar de juridische status van bancaire en niet-bancaire kredietinstellingen, is het zeker de moeite waard om op te merken dat elk van hen het vermogen heeft om kredietrisico te dragen. Wat het is? Laten we het concept van dit type risico nader bekijken, evenals de belangrijkste kenmerken ervan.

De bepaling "Over het kredietrisico van kredietorganisaties" zegt dat de structuren in kwestie enige materiële schade kunnen lijden in een situatie waarin de kredietnemer niet in staat is het bedrag aan leningen terug te betalen binnen de overeengekomen termijn, met inachtneming van alle aangegeven voorwaarden. Dergelijke risico's kunnen extern en intern zijn en bovendien variëren afhankelijk van de hoeveelheid veroorzaakte schade.

Om faillissement als gevolg van grote verliezen te voorkomen, voorziet de wetgeving in de noodzaak om speciale reserves aan te leggen voor dit soort organisaties. Dit gebeurt op basis van de verordening "Over de procedure voor de vorming van reserves door kredietinstellingen", die duidelijke manieren beschrijft om een fonds op te richten, evenals methoden om er geld uit te halen.

Dergelijke reserves worden gevormd voor die balansactiva die een zeker risico op verliezen hebben. Op basis van de regeling "Op de vereiste reserves van kredietinstellingen" kan dit type reserves niet worden gevormd met betrekking tot:

• cCentrale banken van ontwikkelde landen;
• leningen en die schulden die daaraan gelijk zijn;
• vooruitbetalingen voor het verlenen van een bepaalde dienst;
• investeringen in die effecten die zijn gekocht in het kader van leningovereenkomsten.

Naast al het bovenstaande wordt het reservefonds niet gevormd met betrekking tot transacties die zijn uitgevoerd met de Centrale Bank van de Russische Federatie.

De verordening "Over de vereiste reserves van kredietorganisaties" stelt dat de mogelijke verliezen van organisaties omvatten:

• een stijging van haar uitgaven in vergelijking met de gegevens gepresenteerd in de boekhouding;
• verlaging van de prijs voor de activa van de organisatie;
• niet-nakoming van verplichtingen door de tegenpartij.

Zoals de praktijk laat zien, hebben banken van alle bovengenoemde risico's het vaakst te maken met wanbetaling door de verantwoordelijke partij.

Op basis van de normen die zijn opgenomen in de verordening "Over de procedure voor het verstrekken van fondsen door kredietinstellingen en hun rendement", moeten alle gelopen risico's in de boekhouding absoluut in aanmerking worden genomen.

Over licentiefuncties

Het is vermeldenswaard dat absoluut alle krediettype-organisaties de licentieprocedure moeten doorlopen. Dit is te wijten aan het feit dat de aanwezigheid van deze specifieke vergunning de juridische status van kredietinstellingen in de Russische Federatie bepa alt.

De productie van deze procedure wordt pas uitgevoerd nadatregistratie van de structuur op staatsniveau. Het wordt uitsluitend uitgevoerd door de Centrale Bank van Rusland.

Het is ook noodzakelijk om rekening te houden met het feit dat in de inhoud van de licentie een lijst staat van de functies die de organisatie kan uitoefenen, evenals een lijst van de vreemde valuta waarmee ze de recht om ze uit te voeren, wordt gegeven.