Juridische risico's: basisconcepten, typen, categorieën, verzekeringen

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Juridische risico's - dit is de mogelijkheid van het optreden van gebeurtenissen die oorspronkelijk niet waren voorzien door de partijen bij de transactie, een rechtspersoon, een ondernemer, die de resultaten van activiteiten beïnvloeden. Hoe dergelijke risico's goed inschatten? Hoe ze te minimaliseren? We zullen deze en andere vragen over dit onderwerp hieronder beantwoorden.

Risico's voor rechtspersonen

Laten we eerst alle mogelijke risico's van juridische activiteiten op een rijtje zetten:

• Doelstelling of beheerd: natuurlijk, crimineel, technisch.
• Subjectief of onhandelbaar: contractueel, marketing, financieel, juridisch, politiek.

Zoals we kunnen zien, is het onderwerp van ons gesprek slechts één categorie van de risico's waarmee zowel een rechtspersoon als een individuele ondernemer kan worden geconfronteerd.

Bronnen van het concept

Laten we naar paragraaf 1 van artikel 2 van het burgerlijk wetboek van de Russische Federatie gaan. Ondernemerschap (zowel eenmanszaak als oprichting van een vennootschap) wordt hier gedefinieerd als een activiteit die voor eigen risico wordt verricht, alsmede die gericht is op het verwerven van een regelmatig inkomen door het verrichten vanwerken, verkoop van goederen, dienstverlening, gebruik van verschillende onroerende en roerende goederen.

Op basis van deze definitie is zelfs zakendoen zelf een riskante onderneming. Allereerst vanwege het feit dat een zakenman alleen de mate van winstgevendheid van zijn beroep kan aannemen, het succes van het voortzetten van het bedrijf.

Tegelijkertijd zijn de meeste juridische risico's hier op het moment van het sluiten van overeenkomsten, contracten, eventuele transacties.

Wetgevende definitie

Hoe zit het met de Russische wetgeving? Het bevat geen nauwkeurige definitie van juridische risico's. Het enige document waarop in deze kwestie kan worden vertrouwd, is de aanbevelingsbrief van de Centrale Bank van de Russische Federatie van 2005-06-30 nr. 92-T "Over de organisatie van het beheer van juridische risico's en het risico van verlies van zaken reputatie bij kredietinstellingen en bankgroepen."

Het schetst de algemene principes van het werk van bankorganisaties om de impact van juridische risico's te bepalen en te bestuderen, zowel op de winstgevendheid van transacties als op de zakelijke reputatie van bedrijven. Ondanks dat de kring van geadresseerden van deze brief beperkt is, zijn de meeste aanbevelingen die erin staan universeel. Ze kunnen naar analogie worden toegepast bij het sluiten van verschillende transacties, ook door niet-financiële instellingen en ondernemingen.

Definitie

Dus, paragraaf 1.1 van de eerder genoemde aanbevelingsbrief nr. 92-T noemt de juridische risico's van de organisatie de waarschijnlijkheid van verliezen of enige negatieve impactop de beleving van de organisatie door haar klanten en opdrachtnemers. Dit bepa alt de kans op imagoschade van dit bedrijf.

Tegelijkertijd verdeelt paragraaf 2.1 van deze brief het geheel van juridische (juridische) risico's in twee categorieën. Deze zijn intern en extern. Bekijk ze in meer detail.

Innerlijke groep

De volgende worden beschouwd als interne juridische (juridische) risico's van het bedrijf:

• Inconsistentie van de activiteiten van een onderneming of organisatie, samenstellende documenten, praktijken van het sluiten van transacties met de huidige vereisten en normen van de wetgeving.
• Onvoldoende effectieve organisatie van de activiteiten van de juridische afdelingen van het bedrijf, gebrek aan goede coördinatie met het managementteam, verwaarlozing van de noodzaak van juridische expertise van elke transactie, juridisch grove fouten bij het sluiten van verschillende soorten overeenkomsten en contracten.
• Schending door de organisatie van de voorwaarden van het ondertekende contract. Het kan zowel geforceerd als opzettelijk zijn. Bijvoorbeeld verplichtingen op zich nemen die niet in verhouding staan tot de werkelijke capaciteiten van het bedrijf.
• Onvoldoende aandacht voor technologische verbeteringen, de introductie van een elektronisch documentcirculatiesysteem, het gebruik van verschillende internetbronnen voor zakelijke correspondentie, onderhandelingen met tegenpartijen, deelname aan prijsvragen en aanbestedingen.

Buitengroep

De externe risicocategorie van een juridische entiteit omvat het volgende:

• Omstandigheden buiten de macht van de partijen bij de transactie. Naar henomvatten wetswijzigingen en aanpassingen, de introductie van nieuwe of verhoging van bestaande belastingen, het aanscherpen van eisen voor de activiteiten die door het bedrijf worden uitgevoerd.
• Zowel gedwongen als opzettelijke wanbetaling door tegenpartijen.

Minimaliseringsmaatregelen

Risico's van een rechtspersoon zijn een fenomeen waarvan de waarschijnlijkheid kan worden voorkomen, zo niet geëlimineerd, en vervolgens tot een bepaald niveau worden geminimaliseerd. De belangrijkste organisatorische maatregelen in deze geest zijn de volgende:

• Identificatie van de belangrijkste en secundaire risicofactoren bij het sluiten van transacties, rekening houdend met de belangrijkste vector van de activiteit van het bedrijf.
• Aanduiding van risicotolerantiecriteria bij het ondertekenen van een contract. Het bepalen van de voorwaarden waaronder het nooit kan worden gesloten, ondanks de aantrekkelijkheid van het aanbod.
• Aanstelling van een verantwoordelijke persoon (of meerdere personen met een onderscheid tussen de vectoren waarvoor zij verantwoordelijk zijn), wiens verantwoordelijkheid zowel het beoordelen van juridische risico's als het minimaliseren van hun manifestaties zal omvatten.
• Een structuur creëren voor wederzijdse informatie over mogelijke risico's tussen het management van de organisatie en haar juridische afdeling, andere geïnteresseerde afdelingen.
• Bepaling van de volgorde waarin juridische risico's worden gescheiden van risico's van andere aard - productie, krediet, financieel, enz.
• Het creëren van een monitoringsysteem, het beoordelen van het niveau van risico's in relatie tot zowel de organisatie zelf als haar klanten, partners.
• Creatieeen controlesysteem dat toezicht houdt op de activiteiten van de juridische afdeling en andere specialisten die direct of indirect betrokken zijn bij het sluiten van transacties, het ondertekenen van contracten, enz.
• Verzekering van juridische risico's. Omdat ze tot de meest negatieve gevolgen kunnen leiden. Veel vooruitziende organisaties proberen zich te verzekeren tegen het ontstaan van een dergelijke verzekerde gebeurtenis. De moeilijkheid hier is dat het noodzakelijk is om alle situaties te voorzien waarin juridische risico's de uitkomst van de activiteit, de algemene stand van zaken van de organisatie, aanzienlijk beïnvloeden.

Maatregelen om risico's buiten de controle van bedrijven te minimaliseren

We blijven de juridische categorie van risico's van een juridische entiteit in overweging nemen. Wat betreft externe risico's die niet afhankelijk zijn van het bedrijf zelf, stelt de wetgeving de volgende maatregelen voor om ze te minimaliseren:

• Regelmatige controle door de juridisch adviseur van wetswijzigingen.
• In haar activiteiten de periode opnemen tussen de goedkeuring van de normatieve wet van de staat en de inwerkingtreding ervan.
• Regelmatige monitoring van nieuws, mediaberichten over het werk van die overheidsinstanties die op de een of andere manier de activiteiten van het bedrijf beïnvloeden en reguleren.
• Wanneer de kans groot is dat de overheid bepaalde regelgevende maatregelen zal nemen, moet het bedrijf het eens zijn over de mogelijke gevolgen hiervan voordat een transactie met zijn tegenpartij wordt aangegaan, of op de een of andere manier een dergelijke mogelijkheid formaliseren in de voorwaarden van het contract. De belangrijkste maatregel is om te weigeren een contract te sluiten totdat:een belangrijke wettelijke bepaling zal niet in werking treden.
• Als er een grote kans is op een verhoging van de verplichte betalingen aan de staatskas, moet het bedrag van de verhoging eerst in de transactieprijs worden opgenomen.

Evaluatie bij het sluiten van contracten

Welke andere risico's van een legaal adres kunnen verbonden zijn aan samenwerking met tegenpartijen? Hun beoordeling wordt bemoeilijkt door het feit dat de boekhoudkundige informatie van de organisatie verborgen is voor derden, dat wil zeggen dat het vaak onmogelijk is om het bedrag van de winst, uitgaven, eigen vermogen, crediteuren/vorderingen van een partner te achterhalen.

Wat wetgeving betreft, beveelt zij aan om juridische risico's in dit geval als volgt in te schatten:

• Verwijs naar openbaar beschikbare informatie uit registers, Unified State Register of Legal Entities, staatsdatabases over partnerparticipatie in veilingen en aanbestedingen, investeringsprojecten.
• Bestudeer de informatie van de gerechtelijke autoriteiten over de aard, het aantal juridische en financiële vorderingen tegen de tegenpartij, het aantal lopende zaken waarin de partner verscheen.
• Verwijs naar de middelen van het parket, de FSSP, de arbeidsinspectie. Hier kunt u zien of het bedrijf schulden heeft aan de staatsbegroting, andere tegenpartijen, zijn eigen werknemers, en kennis maken met claims en klachten over het werk van een partner, het uitvoeren van inspecties en andere controlemaatregelen tegen hem.
• Bestudeer de informatie in de media, de archieven van de advertentiecampagnes van de partner. Hier kunt u informatie vinden over de uitbreiding van activiteiten, wijzigingengepresenteerd bereik.

Maatregelen om interne risico's te minimaliseren

Laten we nu het praktische advies van de Russische wetgeving presenteren over de bestrijding van binnenlandse juridische risico's. In wezen zijn ze gericht op het verbeteren van de vaardigheden van werknemers en het aanmoedigen van werknemers om hun eigen taken meer verantwoordelijk op te nemen. Dit zijn de volgende items:

• Definitie van duidelijke vereisten voor de kwalificaties van werknemers, persoonlijke en zakelijke kwaliteiten van werknemers.
• Tijdige ontwikkeling en communicatie aan elk van de werknemers van zijn functiebeschrijvingen, een lijst met plichten en rechten, manieren om met collega's en management om te gaan.
• Strikte eis van werknemers om strikt te voldoen aan de werkregels met commerciële, persoonlijke geheimen, professionele ethiek.
• Regelmatige verwijzing van werknemers voor geavanceerde training.
• Toewijzing van juiste financiële prikkels voor gewetensvol werk.

Technische maatregelen

Concluderend, een aantal puur technische maatregelen die het niveau van juridische risico's met betrekking tot elk bedrijf zullen helpen verminderen:

• Eenmaking van teksten, vormen van contracten afgesloten door de organisatie.
• Maak een productief systeem voor het vastleggen en opslaan van alle eerder opgestelde contracten en overeenkomsten.
• Analyse van de kwaliteit van de uitvoering van bepaalde bepalingen, waarbij wordt bepaald of eventuele clausules van de contracten moeten worden gespecificeerd.
• Een handig systeem voor interne overeenkomsten makenzakelijke documenten, hun goedkeuring door het management.
• Het optimaliseren van de belasting van de juridische afdeling.
• Werknemers regelmatig toegang geven tot regelgevende documenten, up-to-date juridische literatuur, informatie over de rechtspraktijk, die nodig kan zijn, is nuttig bij de uitvoering van hun officiële taken.

Juridische (juridische) risico's zijn slechts één van de categorieën risico's waarmee een individuele ondernemer of een organisatie (rechtspersoon) te maken kan krijgen. Ze zijn onderverdeeld in interne en externe, afhankelijk van de activiteiten van het bedrijf en van onoverkomelijke omstandigheden. De wetgeving van de Russische Federatie biedt effectieve maatregelen om ze te neutraliseren en te minimaliseren, die in het artikel werden gepresenteerd.