Wat zijn de belastingen in Spanje?

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2024-01-02 14:00

Als je in Spanje gaat werken of studeren, dan moet je zeker weten wat het belastingstelsel is. Ieder jaar moet iedereen die in het land woont aangifte doen. In dit artikel kunt u meer lezen over welke belastingen er in Spanje zijn en hoe deze kunnen worden verlaagd.

Soorten vergoedingen

Spanje is een land met een mild en warm klimaat, dat al jaren een bijzondere liefde geniet onder toeristen van over de hele wereld. En hoeveel mensen dromen ervan er in te trekken! Je kunt hier emigreren, maar dat is best lastig. Daarom geven veel mensen er de voorkeur aan om gewoon een woning te kopen, zodat ze af en toe hun vakantie op een zonnig strand kunnen doorbrengen. Het maakt niet uit of je tijdelijk in Spanje gaat wonen of een appartement koopt in dit land, je zult toch belasting moeten betalen om weer terug te kunnen keren naar dit prachtige land. Welke belastingen zijn er in Spanje?

• Inkomen - is de meest elementaire en is van toepassing op alle soorten winst.
• Belasting voorkoppels.
• Onroerendgoedbelasting. Als u een woning of een auto in het land heeft gekocht, moet u daar jaarlijks belasting over betalen. Deze regel is van toepassing op zowel inwoners van Spanje als niet-ingezetenen en buitenlanders.
• Erfbelasting en schenkingen.
• BTW.
• Vennootschapsbelasting.

Spanje heeft voor het grootste deel dezelfde lijst met wetten als Rusland. Maar er zijn nog steeds aanzienlijke verschillen, die voornamelijk betrekking hebben op de hoogte van de vergoedingen. Welk percentage wordt in Spanje belasting geheven over het inkomen? Het tarief varieert afhankelijk van het inkomensniveau en varieert van 19 tot 45%.

Belastingaangifte

Het belastingjaar in Spanje volgt het kalenderjaar, beginnend op 1 januari en eindigend op eind december. Belastingen worden geheven op zowel ingezetenen als niet-ingezetenen die inkomsten ontvangen in Spanje. Voor het gemak zijn belastingen verdeeld in twee soorten: algemeen inkomen en inkomen uit spaargeld. Het maakt dus niet uit of u winst ontvangt uit een onderneming of uit rente in een Spaanse bank, dit bedrag wordt alsnog belast. Het belastingtarief in Spanje is progressief en hangt af van hoeveel u verdient:

• Tot 6000 euro is het tarief 19%;
• Als iemand 6 tot 50 duizend euro ontvangt, dan moet hij 21% aftrekken van de schatkist;
• Als het inkomen hoger is dan 50.000 euro, dan is het tarief in dit geval maximaal: 23%.

U moet uw belastingaangifte elk jaar vóór 30 juni indienen als uinwoner bent van Spanje. Als u de deadlines voor het indienen van uw belastingaangifte niet ha alt, kunt u een te late vergoeding ontvangen. Het gebruikelijke bedrag is 100 euro, maar het kan oplopen als je langer dan een paar maanden belasting beta alt. Als de vertraging meer dan drie maanden bedraagt, bedraagt de boete 20% van de schuld.

Hoe kan ik mijn belastingaangifte indienen? De eenvoudigste manier om dit te doen is online, maar u kunt ook de benodigde documenten invullen bij belastingkantoren.

Belastingen voor niet-ingezetenen

Belastingen voor ingezetenen en niet-ingezetenen in Spanje zijn iets anders, en dit is belangrijk om te overwegen. Wie wordt beschouwd als een niet-ingezetene van het land?

• Een persoon die minder dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft.
• Een persoon die geen zaken heeft in het land.
• Een persoon wiens echtgenoot of minderjarige kinderen niet in Spanje wonen.

Belastingen in Spanje voor niet-ingezetenen zijn gemiddeld 19 tot 24%. Bent u burger van een ander EU-land, dan geldt voor u een verlaagd tarief van 19%. Komt u uit een andere plaats, dan moet u alle 24% betalen. Alle bronnen van inkomsten worden belast:

• Pensioenen.
• Roy alties.
• Winst uit kapitaalverhoging.
• Investeringsprojecten en dividenden.

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde wordt geclassificeerd als een indirecte verbruiksbelasting. Vrijwel alle goederen zijn onderworpen aan btw, enkele uitzonderingen daargelaten. De tarieven van deze belasting zijn 21, 10, 4%. De laagste rente geldt voor essentiële producten: groenten, brood, fruit en andere artikelen uit het boodschappenmandje. Over andere levensmiddelen, openbaar vervoer en medische diensten wordt een hogere belasting van 10% geheven. Alle overige categorieën van diensten en goederen vallen onder het tarief van 21%. Iedereen die als toerist naar Spanje is gekomen, kan belastingaftrek krijgen voor gekochte goederen bij het verlaten van het land. Dus als je Spanje bezoekt om te winkelen, vergeet dan deze geweldige deal niet.

Vennootschapsbelasting

Deze vergoeding wordt geheven over het inkomen van rechtspersonen en ondernemingen. Daarom hoeven alleen degenen die een bedrijf in Spanje hebben zich daar zorgen over te maken. Volgens de wet varieert het belastingtarief van 25 tot 30% en is het afhankelijk van de regio waarin het bedrijf is geregistreerd. Het hoogste percentage is in Navarra en het laagste in de rest van Spanje. Ook hebben ondernemers de mogelijkheid van preferentiële belastingheffing tegen een verlaagd tarief van 20 en 15%. Wie heeft deze voordelen?

• Bedrijven die net zijn begonnen met hun activiteit (nieuwkomers op de markt).
• Rechtspersonen geregistreerd op de Canarische Eilanden.
• Verliezende bedrijven die in een jaar geen winst hebben gemaakt. In dit geval stelt de staat hen over het algemeen vrij van belasting.

Belasting op economische activiteiten

In Spanje zijn er verschillende belastingen die alleen rechtspersonen treffen. Belasting op het voeren van economischeactiviteit is een regionale vergoeding die van toepassing is op alle bedrijven die economische activiteiten uitoefenen. In de praktijk wordt een dergelijke belasting echter alleen geheven aan grote bedrijven met een jaarwinst van meer dan één miljoen euro.

Een andere interessante belasting die in Spanje bestaat, is het zegelrecht, dat van toepassing is op rechtshandelingen en documenten. Het wordt in rekening gebracht voor transacties waarvoor notariële certificering vereist is. Zo moet u bijvoorbeeld bij de verkoop van onroerend goed niet alleen belasting betalen over het appartement of huis, maar ook over de registratie van juridische documenten.

Toeristenbelasting

Zelfs als je het land alleen voor toeristische doeleinden gaat bezoeken, moet je nog steeds toeristenbelasting betalen in Spanje. Dit is een vergoeding die wordt geïnd door de lokale autoriteiten van grote toeristencentra. De toeristenbelasting in Spanje is ingevoerd in Catalonië en is van toepassing op accommodatie in hotels en hostels. Voor vijfsterrenhotels is de belasting bijvoorbeeld 2,25 euro en voor campings - 0,65 euro. Sommige categorieën toeristen zijn echter vrijgesteld van het betalen van deze belasting:

• EU-ingezetenen.
• Personen onder de 15.

Naast de toeristenbelasting, moet elke persoon die voedsel of kleding in Spanje koopt en voor verschillende diensten beta alt, btw betalen, die ongeveer 21% is. Het goede nieuws is dat u TaxFree kunt aanvragen op de luchthaven. Btw kan echter alleen worden teruggevorderd op artikelen die je mee kunt nemen (kleding, elektronica, sieraden, etc.).enz.).

Inkomstenbelasting in Spanje

Belastingen in Spanje zijn gevarieerd en vereisen vaak een goede kennis van de belastingstructuur van dit land. Bij wanbetaling kunt u zware boetes en sancties krijgen, tot beperking van in- of uitreis. Een van de belangrijkste belastingen in Spanje is de inkomstenbelasting. Het is van toepassing op absoluut alle soorten winst die een natuurlijke persoon of rechtspersoon kan ontvangen. Als u zes maanden (183 dagen) of langer van een kalenderjaar in Spanje woont, of als uw gezin of bedrijf zich in dit land bevindt, dan wordt u als inwoner beschouwd en bent u op basis hiervan belasting verschuldigd. Om verschillende boetes te vermijden, moet u in de volgende gevallen elk jaar een belastingaangifte indienen:

• Uw jaarinkomen is meer dan EUR 22.000.
• U verdient meer dan 1.000 euro per jaar aan huurinkomsten.
• Je hebt inkomsten uit deposito's die je meer dan 1600 euro per jaar opleveren.
• U bent een eenmanszaak of eigenaar van uw eigen bedrijf.
• U bent het eerste jaar inwoner van het land en dient een belastingaangifte in.

Als u inwoner bent van het land, moet u ook alle bezittingen in het buitenland met een waarde van meer dan 50.000 euro aan de staat melden. Over het inkomen dat overblijft na de betaling van alle inhoudingen (sociaal, pensioen) wordt belasting geheven. In Spanje heeft de inkomstenbelasting een progressief tarief, dus het bedrag hangt rechtstreeks af van hoeveel inkomen u ontvangt.

Niet-ingezetenen dragen ookverantwoordelijkheid voor alle inkomsten die werden ontvangen op het grondgebied van Spanje (contante storting in een Spaanse bank, onroerend goed of een bedrijf op het grondgebied van het land). De inkomstenbelasting in Spanje voor niet-ingezetenen varieert van 2 tot 24%. Het is ook progressief.

Als u een inwoner van het land bent, kan in dit geval het belastingtarief op dividenden in Spanje variëren van 19 tot 45%:

• Inkomen tot €12.450 wordt belast tegen een minimumtarief van 19%.
• Als u meer dan 66.000 euro ontvangt, is uw tarief gelijk aan 45%.

Onroerendgoedbelasting

Als u onroerend goed in Spanje bezit en erin woont, beta alt u een belasting op lokaal onroerend goed genaamd Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI). Hoe het bedrag ervan berekenen? Hiervoor moet u de kadastrale waarde vermenigvuldigen met het door de overheid vastgestelde belastingtarief. Gemiddeld is het ongeveer 0,7%, maar het kan oplopen tot 1,1%. Tegelijkertijd moet er ook rekening mee worden gehouden dat de kadastrale waarde meerdere keren lager kan zijn dan de echte, daarom betalen landeigenaren gemiddeld ongeveer 500-800 euro per jaar. Welke belastingen moet ik naast de onroerende voorheffing in Spanje betalen? Bij het berekenen moet ook rekening worden gehouden met de rekeningen van nutsbedrijven en de belasting op het ophalen van afval. Hun waarde hangt rechtstreeks af van het prestige van het gebied en de beschikbaarheid van verschillende voorzieningen op het grondgebied (zwembad, bomen, lift). De waaier aan belastingen kan sterk variëren, van 30 euro tot 1300 euro. Als u besluit uw woning te verhuren,u beta alt 24% van het inkomen. De belasting moet elk kwartaal worden betaald en stel het indienen van aangiften niet uit.

In Spanje is het behoorlijk winstgevend om autoverhuur te gebruiken. Maar als u een verblijfsvergunning krijgt of vervoer koopt om door het land te reizen, dan moet u in dit geval ook belasting betalen aan de staat.

Autobelasting in Spanje is 21% voor degenen die besluiten een nieuwe auto te kopen en ongeveer 14% voor degenen die een gebruikte auto kopen. Maar daarnaast moet u een vergoeding betalen voor voertuigregistratie, die afhankelijk is van de hoeveelheid CO _{2 uitstoot in de atmosfeer. En elk jaar moet u de transportbelasting betalen. Meestal is dat 100-150 euro. Als u besluit de auto te verkopen, moet u ook inkomstenbelasting betalen. Dus een auto in Spanje is niet iets dat iedereen zich kan veroorloven.}

Vermogensbelasting

De crisis in Europa dwong de Spaanse regering om na te denken over de invoering van extra vergoedingen die de staatskas kunnen aanvullen. Deze keer waren de "slachtoffers" van de nieuwe vergoedingen de eigenaren van dure activa en luxe goederen. Het belangrijkste criterium voor het berekenen van een dergelijke belasting is de waarde van onroerend goed van meer dan een miljoen euro voor inwoners of 700 duizend euro voor niet-ingezetenen van het land. Het tarief hangt af van hoeveel de waarde van het onroerend goed het referentiepunt overschrijdt. Het belastingtarief varieert gemiddeld van 0,2 tot 2,5 procent.

Onroerend goed kopen

Onroerend goed kopen in Spanjeveel mensen worden aangetrokken door het feit dat je hierdoor niet alleen onroerend goed in het buitenland krijgt, maar ook investeert in een liquide project, omdat een appartement of huis altijd verhuurd kan worden. Bij het kopen van onroerend goed moeten zowel de verkoper als de koper belasting betalen, en het maakt niet uit of u een inwoner van het land bent of er niet permanent woont. Er zijn verschillende kosten verbonden aan het kopen en verkopen van een appartement of huis:

• Belasting Toegevoegde Waarde (IVA). Deze belasting bij het kopen van een appartement in Spanje wordt alleen betaald als een persoon een nieuw appartement koopt van een bouwbedrijf. Het tarief is ongeveer 10%.
• Belasting op de eigendomsoverdracht (ITP). Betaald als u een woning koopt op de secundaire markt. Het bedrag van deze vergoeding ligt gewoonlijk tussen 6 en 10%.
• Huisbelasting in Spanje omvat ook inkomstenbelasting. Het moet worden betaald als u onroerend goed verkoopt. Net als in Rusland wordt de belasting berekend op basis van het ontvangen bedrag over het verschil tussen de aan- en verkoopprijs.
• Stempelbelasting wordt betaald door de koper. Elke regio heeft een ander tarief - van 0,1 tot 2% van de totale kosten van huisvesting.

De schenkingsbelasting in Spanje varieert van 7 tot 32% van de waarde van het onroerend goed. Velen geven er daarom de voorkeur aan geen schenkingsakte op te stellen, maar een koopovereenkomst op te stellen. Dit is vaak veel goedkoper en sneller.

Zelfstandige burgers en studenten

Als je naar Spanje bent gekomen om te studeren, moet je nog steeds betaleninkomstenbelasting uit uw geld op dezelfde manier als voor alle andere inwoners van het land. U kunt echter in aanmerking komen voor kleine vrijstellingen en aanvullende uitkeringen op basis van uw status. Studenten mogen immers in de regel maar een beperkte tijd werken en krijgen dus weinig geld. Maar de belangrijkste voordelen waarop studenten aanspraak kunnen maken, hebben geen betrekking op belastingen en zijn van toepassing op reistickets en bezoeken aan sociale en culturele voorzieningen (musea, theaters).

Sommige buitenlanders die naar Spanje komen voor de kost werken niet officieel, maar onder een arbeidsovereenkomst. Als u uw situatie kent, houd er dan rekening mee dat u in dit geval op dezelfde manier als andere Spaanse staatsburgers een belastingaangifte moet indienen.

Hoe dubbele belasting te voorkomen?

Welke belastingen betalen buitenlanders in Spanje? Precies hetzelfde als de burgers van dit land, behalve dat het belastingtarief iets anders is. Maar als u van plan bent om ingezetene van Spanje te worden of om permanent te gaan wonen, dan moet u van tevoren nadenken over hoe u dubbele belastingheffing kunt voorkomen. Als u uw land halverwege het belastingjaar verlaat en inkomsten blijft ontvangen op zijn grondgebied, beta alt u niet alleen inhoudingen aan de schatkist, maar ook aan de schatkist van Spanje. Maar met sommige landen heeft Spanje een overeenkomst getekend over het vermijden van dubbele belasting. Deze omvatten Rusland, Polen, Slovenië, Zwitserland, de VS en vele andere staten. Het enige wat u hoeft te doen, is de belastingdienst tijdig op de hoogte stellen van de wijziging van uw woonplaats.

Experttips

Als je geld wilt besparen en zo min mogelijk belasting wilt betalen, moet je bij aankomst in Spanje eerst de taal van het land leren. Er zijn veel open bronnen waar je gemakkelijk uitgebreide informatie kunt vinden, maar het is beter om deze in het Spaans te bestuderen om misverstanden te voorkomen. Ook een redelijke manier om alle misverstanden met de belastingdienst op te lossen kan worden beschouwd als het zoeken naar accountants en advocaten in Spanje. Ze kennen alle wetten en kunnen alle administratieve rompslomp aan.

Als je in Spanje werkt met een arbeidsovereenkomst of officieel geregistreerd bent als werknemer van een organisatie, dan is je situatie vrij eenvoudig. De werkgever houdt en beta alt alle belastingen voor u, en u krijgt de nettowinst in handen. Het Spaanse belastingstelsel werkt zo dat dit bedrag exact overeenkomt met uw inkomensniveau. Hoewel uw werkgever de inhoudingen van uw salaris beta alt, moet u toch elk jaar uw eigen aangifte indienen.

Als u als individuele ondernemer werkt, hangt de hoogte van de belastingen rechtstreeks af van de hoogte van uw inkomen en van het aantal werknemers dat u heeft.

Resultaten

Wat is het belastingpercentage in Spanje? Hoewel het Spaanse belastingstelsel in details verschilt, lijkt het over het algemeen erg op het Russische. Daarom, als u besluit te verhuizen, zou u geen grote problemen moeten hebben. Het belangrijkste is om op tijd aangifte te doen en ter plaatse te achterhalen welke inhoudingenje moet betalen. In Spanje zijn belastingen verdeeld in staats-, regionale en lokale belastingen. Een advocaat of accountant kan u helpen erachter te komen, maar u kunt de informatie die u nodig hebt gemakkelijk zelf vinden.