Berekeningen onder een kredietbrief zijn De procedure voor schikkingen, soorten kredietbrieven en methoden voor de uitvoering ervan

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Bij het uitbreiden van hun bedrijf vinden veel bedrijven nieuwe partners en sluiten ze contracten met hen. Tegelijkertijd bestaat het risico van mislukking: niet-betaling van fondsen, het negeren van de voorwaarden van het contract, weigering om goederen te leveren, enz. Om zichzelf te beschermen en het succes van de transactie te garanderen, nemen ze hun toevlucht tot schikkingen door kredietbrieven bij de bank. Deze betalingsmethode zorgt ervoor dat alle overeenkomsten tussen partners volledig worden nageleefd en voldoet aan de vereisten en verwachtingen van de transactie van beide partijen.

De essentie van de betaalopdracht

Een kredietbrief is een financiële verplichting van de bank om de documenten van de klant van de verkoper per bankoverschrijving te betalen voor het bedrag en volgens de voorwaarden die in het document zijn gespecificeerd. Alle details worden bepaald door de koper, waarover hij rapporteert aan zijn bank, tevens voorzien van een ingevulde aanvraag voor het openen van deze kredietrekening. Kredietbetalingen zijn goedeen manier om de transactie voor partners te beveiligen onder de voorwaarden van het contract.

Er zijn contante en documentaire betalingsopdrachten. Het eerste type zijn nominale documenten die voorzien in de bijdrage van een bepaald bedrag door een natuurlijke persoon of rechtspersoon om het in een ander land op te nemen. Het tweede type is in feite een overeenkomst op basis waarvan de bank van de klant, in overeenstemming met haar instructies, geld moet betalen aan een derde partij. Deze commerciële organisatie kan een andere bank - een vierde partij - opdracht geven tot betaling na het verstrekken van de overeengekomen documenten.

Deal deelnemers

De volgende mensen nemen deel aan de uitvoering en implementatie van dit soort schikkingen:

• koper - een natuurlijke persoon of rechtspersoon (aanvrager, importeur), hij initieert een bankafrekening door middel van een kredietbrief op grond van een overeenkomst ten gunste van de verkoper en maakt het benodigde geldbedrag over naar de bankrekening;
• uitgevende bank: deze opent een kredietbrief en neemt namens de koper verplichtingen aan de verkoper over;
• bank die de kredietbrief beta alt (uitvoerende bank);
• verkoper (exporteur, begunstigde) - een persoon in wiens voordeel een kredietbrief wordt geopend en op wiens rekening geld zal worden ontvangen.

De uitgevende bank kan tegelijkertijd de uitvoerende bank zijn, d.w.z. ze opent een kredietbrief en beta alt de ontvanger van geld wanneer deze de documenten indient die in de betalingsopdracht zijn voorzien. Maar vaak wordt de betalingsbevoegdheid overgedragen aan de uitvoerende bank. Dit gebeurt voornamelijk wanneer de koper en verkoperbevinden zich in verschillende landen. In dit geval is het onhandig om met cheques te betalen. Betalingen via kredietbrieven zijn de beste manier om een vertrouwensrelatie op te bouwen. Daarom werkt de uitgevende bank niet rechtstreeks met de griffier, maar door een vierde partij in te schakelen - de uitvoerende bank, die is gevestigd in het land van de ontvanger van het geld. Deze bank informeert de verkoper over de kredietbrief en de voorwaarden, en bevestigt de authenticiteit van deze betalingsverplichting.

Belangrijk detail

Bij het betalen voor goederen op de bovenstaande manier, werken banken alleen met de documenten die door de aanvrager zijn verstrekt. Deze organisaties hebben niets met het product te maken. Ook bestaande afspraken tussen koper en verkoper worden buiten beschouwing gelaten. Niet-contante betalingen via kredietbrieven bieden alleen de documentaire kant, overeengekomen bij het openen van een betalingsverplichting. En personen die van dit type betaling gebruik willen maken, dienen hier rekening mee te houden.

Behoefte aan bankgarantie

Het verstrekken van een lening aan een klant door een uitvoerende bank in overeenstemming met een overeenkomst is vrij gebruikelijk. Betalingen via een kredietbrief worden vaak gedaan bij het uitvoeren van buitenlandse handelstransacties of bij het uitbreiden van de afzetmarkt. Het komt voor dat de leverancier de goederen niet wil leveren zonder een betalingsgarantie, en de koper weigert te betalen, niet zeker zijnd dat de overeengekomen producten zullen worden geleverd in overeenstemming met de voorwaarden van het contract. In dit geval is afwikkeling onder een kredietbrief een manier om overeenstemming te bereiken tussen de partijen bij de overeenkomst.

Cashless betalingsprocedure

De overdracht van geld in de vorm van een kredietbrief wordt in verschillende fasen uitgevoerd:

1. Ondertekening van een overeenkomst tussen de verkoper van goederen en de koper.
2. De laatste aanvraag indienen bij de uitgevende bank om een kredietbrief te openen. Officiële kennisgeving (per telegraaf of post) van de bank van de tegenpartij (uitvoerder) over de opening van een kredietbrief aan de verkoper.
3. Levering aan de koper van de goederen.
4. Het verstrekken van documenten: van de verkoper tot de uitvoerende bank, van de laatste - tot de uitgevende bank, van hem - tot de koper. Afschrijving van geld van de rekening van de koper.
5. Overboeking van fondsen naar de uitvoerende bank van de emittent. Betaling aan de verkoper doen.

Tijdens de transactie schrijft de uitgever het in het contract gespecificeerde bedrag af van de rekening van de klant en stuurt het naar de uitvoerende bank, die, naar analogie, het vereffeningsformulier "Letter of credit" selecteert en vooraf stort het geld dat bedoeld is om de goederen te betalen ("deposited letter of credit"). Maar er is ook een "gegarandeerde kredietbrief". Dan wordt de betaling alleen gedaan onder de garantie van de bank.

Wanneer een kredietbrief wordt gestort, maakt de uitgevende bank het in het contract gespecificeerde bedrag over aan de bank van de tegenpartij voor de volledige duur van de betalingsverplichting. Het geld wordt verstrekt door de koper, of hij krijgt een lening, waaronder betalingen worden gedaan.

In het geval van een gegarandeerde kredietbrief, krijgt de uitvoerende bank het recht om geld af te schrijven van de correspondentrekeningde uitgevende bank binnen het bedrag van de kredietbrief, of voorziet in andere betalingswijzen. De procedure voor het vergoeden van geld aan de uitgevende bank door de betaler is vastgelegd in het contract.

Wanneer de goederen zijn verzonden en de leverancier dit feit bevestigt met de relevante documenten, beta alt de uitvoerende bank voor de transactie. Zo wordt de tijd die wordt besteed aan afwikkeling aanzienlijk verkort.

Soorten kredietbrieven

Betalingsbankopdrachten zijn als volgt onderverdeeld:

• Onherroepelijk: de betaler kan de voorwaarden van de verplichting niet eenzijdig wijzigen, zonder voorafgaand akkoord met de begunstigde.
• Herroepelijk: de betaler heeft het recht om de voorwaarden van het contract te wijzigen zonder de toestemming van de ontvanger van het geld en kan het voor het einde van de overeengekomen periode herroepen.
• Bevestigd - de uitvoerende bank neemt de verantwoordelijkheid voor de betaling.
• Onbevestigd - de bank verbindt zich er niet toe om de betaling te controleren.
• Hernieuwbaar (doorlopend) - een kredietbrief die wordt herhaald wanneer een transactie wordt herhaald of systematisch is.
• Cashless afwikkeling met een rode clausule - autorisatie van de uitvoerende bank om een voorschot te betalen aan de verkoper voor een bepaald bedrag voordat de benodigde documenten worden verstrekt.
• Overdraagbaar - is van toepassing als andere personen de leveranciers van de goederen zijn. Dan verandert de procedure voor het berekenen van kredietbrieven enigszins: de verkoper geeft de uitvoerende bank opdracht om deze gedeeltelijk of volledig over te dragenautoriteit om geld te ontvangen.
• Cumulatief - biedt de aanvrager de mogelijkheid om het bedrag dat tijdens de transactie niet is uitgegeven, toe te voegen aan een nieuwe kredietbrief die wordt bewaard bij dezelfde uitvoerende bank (anders worden de financiën teruggestort op de rekening van de koper bij de uitgevende bank).
• Circulair: maakt het mogelijk om geld te ontvangen bij alle banken - tegenpartijen van de uitgevende bank die de lening heeft verstrekt.

Betalingen onder een kredietbrief zijn altijd niet-contante transacties die voorzien in registratie voor betaling aan slechts één natuurlijke persoon of rechtspersoon.

Subtiliteiten van de operatie

Bij het verwerken van dit soort betalingsverplichtingen moeten klanten rekening houden met enkele nuances:

1. In het geval van een wijziging in de voorwaarden van een herroepbare kredietbrief of de annulering ervan, moet de uitgevende bank de ontvanger van het geld hierover informeren. Dit moet uiterlijk op de werkdag volgend op de dag waarop de wijzigingen zijn aangebracht, gebeuren.
2. Een onherroepelijke kredietbrief wordt als gewijzigd of geannuleerd beschouwd wanneer de uitvoerende bank de toestemming van de ontvanger van het geld ontvangt. Gedeeltelijke wijziging van de voorwaarden van kredietbrieven door deze laatste is niet toegestaan.
3. Om wijzigingen aan te brengen of een bevestigde kredietbrief te annuleren, is de toestemming van de genomineerde bank en de ontvanger van het geld vereist.
4. Berekeningen onder een kredietbrief zijn betalingen die worden gedaan door commerciële organisaties, daarom leert de ontvanger van geld over het openen van een geldelijke verplichting rechtstreeks van de uitgevende bank of van zijn bank (mettoestemming van laatstgenoemde).
5. Dit type betalingen wordt alleen gedaan via bankoverschrijving.
6. Betalingen van fondsen onder een kredietbrief worden geregeld door klantovereenkomsten met banken en overeenkomsten tussen laatstgenoemde.

Aanvraagformulier

Om de goederen op de bovenstaande manier te betalen, dient de betaler 2 aanvragen in bij de bank, die een instructie voor de bank zijn om een kredietbrief te openen. De aanvraag wordt ingediend in het door het bedrijf zelf ontwikkelde formulier. In dit geval moeten de volgende gegevens worden vermeld:

• datum en documentnummer;
• betalingsbedrag;
• details van alle partijen bij de transactie: betaler, uitgevende bank, uitvoerende organisatie, ontvanger van geld;
• type kredietbrief;
• zijn geldigheidsperiode;
• lijst met documenten die door de ontvanger van fondsen moeten worden verstrekt, de vereisten daarvoor en de uiterste datum van indiening;
• hoe de kredietbrief wordt uitgevoerd;
• doel van deze betaling;
• verzender, ontvanger, bestemming;
• datum van het afsluiten van het geldoverboekingsproces;
• commissiepercentage van banken van de transactie en de procedure voor de betaling ervan.

Dit is een lijst met basisinformatie, maar het document kan alle gegevens bevatten die van belang zijn voor de aanvrager. Meer gedetailleerde informatie is te vinden in de verordening van de Centrale Bank van de Russische Federatie van 19 juni 2012 N 383-P "Over de regels voor het overmaken van geld" (clausule 6.7).

Uitvoeringsmethoden voor kredietbrieven

Er zijn verschillende methoden die door banken worden gebruikt om transacties te betalen opzonder contant geld:

1. De betaling uitvoeren nadat de verkoper de benodigde documenten heeft verstrekt.

2. Vertraagde betaling: uitgevoerd enkele dagen nadat de bank de overeengekomen lijst met documenten heeft ontvangen of na een bepaalde periode na de verzending van de goederen.

3. Een gemengde betaling doen: een deel van het bedrag wordt betaald op vertoon van documenten, een deel - een paar dagen na verzending.

4. Aanvaarding van een wissel: deze wordt geaccepteerd door de uitgevende bank of executeur en betaald binnen de afgesproken termijn.

5. Onderhandeling van documenten: de uitvoerende bank koopt een wissel (wissel) getrokken op een geheel andere bank, of documenten door vooruit te gaan naar de begunstigde (verkoper) of door te beloven het voorschot te betalen vóór de bankwerkdag waarop de bank een terugbetaling zou moeten ontvangen van de uitgevende bank. Deze methode wordt gebruikt wanneer de eigenaar van de goederen onmiddellijk geld wil ontvangen en de koper enige tijd na ontvangst voor de groothandel wil betalen.

Voordelen van bankverplichtingen

Betalingen via kredietbrieven zijn financiële transacties die een aantal voordelen hebben, namelijk:

• toewijzing van verantwoordelijkheid aan commerciële organisaties voor de wettigheid van geldtransacties in de vorm van een kredietbrief;
• zorg voor volledige betaling aan de verkoper;
• het volledige bedrag teruggeven aan de koper in geval van annulering van de verkoop;
• volledige naleving van de voorwaarden van het contract tussen de partijen vanwege bankcontrole;
• behoud van kopersfondsen binnen de organisatie.

Nadelenafrekeningen via een kredietbrief

Naast de positieve aspecten hebben deze betaalopdrachten enkele nadelen, namelijk:

• in elke fase van de transactie is het noodzakelijk om een groot aantal documenten te verstrekken;
• hoge kosten van deze girale betaling voor beide partijen.

Ondanks het ongemak dat deze vorm van betaling met zich meebrengt, garanderen afwikkelingen door middel van documentaire kredietbrieven het succes van de transactie, zorgen ze voor transparantie en wettigheid, en stellen ze bankklanten ook in staat nieuwe zakenpartners te vinden en relaties te openen, succesvol en veelbelovend.