Faillissement van verzekeringsorganisaties: kenmerken van de procedure

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Bij het analyseren van de fundamenten van de financiële activiteiten van verzekeringsorganisaties, is de insolventie (faillissement) van deze structuren van bijzonder belang.

Relevante kwesties hebben betrekking op de gronden om bedrijven insolvent te verklaren, de procedure en voorwaarden voor het treffen van maatregelen om faillissement te voorkomen, de wettelijk voorgeschreven procedures en andere problemen die zich voordoen wanneer een onderneming niet in staat is om aan de vorderingen van schuldeisers te voldoen volledig.

In het artikel gaan we in op de kenmerken van het faillissement van verzekeringsmaatschappijen.

Basis

Als algemeen teken van de insolventie van juridische entiteiten, het onvermogen om verplichtingen aan crediteuren en het budget terug te betalen binnen drie maanden vanaf de datum waarop aan de vereisten had moeten worden voldaan.

De belangrijkste regels die de kenmerken van het faillissement van verzekeringsmaatschappijen bepalen, zijn vastgelegd in federale wet nr. 127.

Preventieve maatregelen

Om insolventie (faillissement) van verzekeringsorganisaties te voorkomen, zijn de volgende regelgevende instrumenten voorzien:

• Providingfinanciële bijstand door de oprichters/deelnemers van de rechtspersoon of andere entiteiten.
• Wijziging in de structuur van passiva en activa.
• Verhoging van het aandelenkapitaal.
• Reorganisatie.
• Andere maatregelen die niet bij wet verboden zijn.

Reden voor implementatie van preventieve maatregelen

Maatregelen om het faillissement van een verzekeringsmaatschappij te voorkomen worden genomen wanneer:

1. Herhaalde weigering om binnen een maand geldelijke verplichtingen aan crediteuren terug te betalen. Weigering dient te worden begrepen als niet-nakoming/onjuiste nakoming van vereisten binnen tien dagen na het ontstaan van de betreffende verplichting, tenzij de wet anders bepa alt. Alleen werkdagen tellen.
2. Niet voldoen aan de verplichting om betalingen in mindering te brengen op de begroting binnen 10 dagen (werkend) vanaf de datum van optreden.
3. Onvoldoende middelen voor het tijdig aflossen van schulden (ook vóór de begroting), als de deadline hiervoor is aangebroken.
4. Herhaalde schending van de vereisten voor de structuur en samenstelling van activa vastgesteld door het ministerie van Financiën binnen 12 maanden. vanaf de datum van ontdekking van de eerste overtreding.
5. Intrekking, schorsing of beperking van de exploitatievergunning.

Binnen 15 dagen na de datum waarop deze omstandigheden zich voordoen, moet de verzekeringsmaatschappij hierover een mededeling doen aan de toezichthoudende autoriteit (Centrale Bank). Bijgevoegd is een plan om de solvabiliteit te herstellen. Deze acties worden uitgevoerd als er geen tekenen van faillissement van de verzekeringsmaatschappij zijn.

Binnen 30 dagen (werkdagen) na ontvangst van het plan neemt de toezichthouder op basis van de resultaten van haar onderzoek een besluit over de aanstelling van een tijdelijke administratie bij de verzekeringsmaatschappij of over de ongepastheid van deze aanstelling. In de gevallen bepaald door de resoluties van het ministerie van Financiën, heeft hij ook het recht om te beslissen over een inspectie ter plaatse. De verificatie wordt uitgevoerd op de door de toezichthoudende autoriteit voorgeschreven wijze.

Bijzonderheden van het faillissement van een verzekeringsmaatschappij

Als resultaat van de analyse van het plan om de solvabiliteit te herstellen of de resultaten van een inspectie ter plaatse, kunnen tekenen van insolventie worden vastgesteld. In dergelijke gevallen dient de toezichthoudende autoriteit een aanvraag tot faillissement van de verzekeringsmaatschappij in (een voorbeelddocument vindt u in het artikel).

Als een rechtspersoon verzekeringen uitvoert die verband houden met de activiteiten van een vakbondsvereniging van verzekeraars of een andere organisatie die verantwoordelijk is voor het overmaken van vergoedingen, moet de manager binnen een week na de datum van de het optreden van gronden voor het treffen van maatregelen ter voorkoming van faillissement. De overeenkomstige bepaling stelt het 4de deel van art. 184.1 FZ-nr. 127.

Bij het uitvoeren van de faillissementsprocedure van een verzekeringsmaatschappij dragen vakbonden verplichtingen en oefenen ze de rechten uit die door de wet zijn voorzien voor financiële structuren.

Voorlopige administratie

Ze wordt toegewezen als:

1. De gronden voor het treffen van maatregelen ter voorkoming van faillissement van een verzekeringsmaatschappij bij gebreke vankennisgeving aan de toezichthoudende autoriteit van hun aanwezigheid.
2. Er is besloten om een plan uit te voeren om de solvabiliteit te herstellen of controle te krijgen over de uitvoering ervan.
3. De rechtspersoon voldoet niet/onjuist aan de punten van het plan.

De toezichthouder moet het besluit tot invoering van een interim-bestuur motiveren.

Wetgevende vereisten

Het besluit tot invoering van een tijdelijke administratie wordt zonder meer genomen in geval van intrekking, schorsing of beperking van de vergunning. De redenen hiervoor zijn:

1. Het uitvoeren van activiteiten door een verzekeringsmaatschappij die verboden is door de voorschriften van de Russische Federatie, evenals het overtreden van de voorwaarden die zijn vastgesteld voor het afgeven van een vergunning.
2. Nalaten van de organisatie om te voldoen aan de bepalingen van de wetgeving met betrekking tot verzekeringsactiviteiten, in termen van het creëren en plaatsen van fondsen uit fondsen, reserve- en eigen fondsen, waardoor de uitvoering van compensatiebetalingen wordt gegarandeerd.
3. Het niet voldoen van de onderneming aan de vereisten om de verhouding tussen het eigen vermogen van de onderneming en de door haar aangegane verplichtingen te waarborgen, evenals aan andere vereisten met betrekking tot het handhaven van de solvabiliteit en financiële stabiliteit.
4. Onvoldoende middelen voor tijdige terugbetaling van verplichtingen aan crediteuren en de begroting.

De verzekeringsmaatschappij heeft het recht om de beslissing van de toezichthoudende autoriteit aan te vechten bij arbitrage of een rechtbank met algemene jurisdictie. De beroepsprocedure schort de voorlopige administratie echter niet op.

Tekenen van faillissement

Ze zijn vastgelegd in de kunst. 183.16 van de federale wet nr. 127. De faillissementsprocedure van verzekeringsorganisaties wordt gestart als:

1. Het totale bedrag aan vorderingen die door schuldeisers zijn gedeclareerd voor monetaire verplichtingen, voor de betaling van ontslagvergoedingen of lonen van burgers die (werkten) op basis van arbeidscontracten, of de totale schuld aan de begroting is niet minder dan 100 duizend roebel, en deze vereisten zijn niet binnen twee weken na de datum van uitvoering vervuld. Tegelijkertijd moeten verplichtingen jegens werknemers worden bevestigd door gerechtelijke handelingen die in werking zijn getreden.
2. De uitspraken van arbitrage of instanties van algemene jurisdictie, volgens welke IL's (exploitatiebevelen) werden uitgevaardigd voor de tenuitvoerlegging van de beslissing van de arbitragehof inzake de executie van de fondsen van een financiële organisatie, werden niet uitgevoerd. Het bedrag van de vorderingen van schuldeisers doet er niet toe.
3. De waarde van de eigendommen/activa van het bedrijf is niet voldoende om de verplichtingen aan crediteuren en het budget af te betalen.
4. De activiteiten van het interim-bestuur hebben niet geleid tot herstel van de solvabiliteit.

Voorbeeld faillissementsaanvraag verzekeringsmaatschappij

De controle-instantie geeft in het document aan:

1. Naam van de rechtbank waarbij het is ingediend.
2. Naam van de verzekeringsorganisatie, adres, identificatiegegevens. Deze laatste omvatten het nummer van het staatsregistratierecord in de status van een rechtspersoon, TIN.
3. Naam van de controlestructuur en zijn adres.
4. Volume vorderingen op geldelijke verplichtingen, bedragachterstallige bijdragen aan de begroting, de waarde van activa (eigendommen) of andere informatie die relevant is voor de procedure.
5. F. Waarnemend insolventiefunctionaris, naam en adres van de zelfregulerende structuur waarvan hij lid is, of de naam van de organisatie waarvan hij moet worden erkend, het adres.
6. Lijst met toepassingen.

De opgave van het interim-bestuur bevat nagenoeg dezelfde informatie, met uitzondering van een aantal punten:

1. In plaats van de naam van het controleorgaan, de volledige naam van het hoofd van de interim-administratie, het adres waarnaar de correspondentie zal worden gestuurd, details van het document dat de goedkeuring van de persoon in deze functie bevestigt.
2. De naam van de zelfregulerende structuur en het adres worden vermeld als het hoofd van de administratie een arbitragebeheerder is.
3. Informatie over de kandidatuur van de curator, indien hij, in overeenstemming met federale wet nr. 127, niet het depositoverzekeringsbureau is.

Applicatiebijlagen

Naast de documenten, waarvan de lijst wordt vastgesteld door het APC, zijn de volgende bij de aanvraag gevoegd:

1. Constituerende documentatie van een verzekeringsmaatschappij, certificaat van staatsregistratie in de status van een rechtspersoon.
2. Balans op de laatste rapportagedatum of documenten die deze vervangen.
3. De beslissing van de controlestructuur om een aanvraag voor arbitrage in te dienen, opgesteld door de tijdelijke administratie, als de federale wet nr. 127 niet bepa alt dat het moetneem de administratie zelf.
4. Rapport over de waarde van alle eigendommen van de verzekeringsmaatschappij, gegenereerd door de taxateur (indien aanwezig).
5. Conclusie over de financiële toestand van de verzekeringsmaatschappij, indien de aanvraag wordt ingediend in overeenstemming met Art. 183.13 van de federale wet nr. 127, of een rapport over het werk van de tijdelijke administratie, als het beroep bij de rechtbank wordt verzonden in overeenstemming met art. 183.14 van dezelfde wet.
6. Andere documenten voorzien door federale wet nr. 127.

Accepteer toepassing

Afschriften van de arbitrale uitspraak bij aanvaarding van het beroepschrift worden uiterlijk op de dag volgend op de datum van afgifte naar de aanvrager, de verzekeringsmaatschappij en de controleautoriteit gestuurd.

De toezichthoudende autoriteit stuurt op haar beurt een kopie van de uitspraak naar de zelfregulerende organisatie en het Depositoverzekeringsbureau.

Casebeoordeling

Procedures over faillissementen van verzekeringsorganisaties worden gevoerd bij de arbitragehof. In dit geval zijn de bepalingen van de APC en federale wet nr. 127 van toepassing.

Een aanvraag voor het failliet verklaren van een verzekeringsmaatschappij wordt door de rechtbank geaccepteerd als er ten minste één van de bovenstaande signalen is. In geval van faillissement van een verzekeringsmaatschappij wordt bij de beoordeling van de financiële toestand rekening gehouden met haar verplichting om schadevergoedingen te betalen, alsook om een deel van de premie in te houden bij voortijdige beëindiging van de verzekeringsovereenkomst. De verplichting moet worden vastgesteld door de federale wet, afdwingbaar door een gerechtelijk bevel of een verzekeringsovereenkomst.

Bij het starten van een faillissementsprocedureverzekeringsorganisatie op verzoek van de voorlopige administratie, mag de duur van de procedure niet langer zijn dan 4 maanden. vanaf de datum van aanvaarding van de aanvraag voor behandeling. Deze periode omvat de tijd die is toegewezen voor het voorbereiden van materialen en het nemen van een beslissing.

Nuances

Bij de behandeling van een zaak zijn de procedures voor herstel en extern beheer, voorzien in federale wet nr. 127, niet van toepassing.

Wanneer een procedure wordt gestart op verzoek van de interim-administratie vanwege de onmogelijkheid om de solvabiliteit van de onderneming te herstellen, wordt de controleprocedure niet toegewezen.

Beëindiging van het contract

Wanneer de rechtbank binnen een maand na de datum van ontvangst van de desbetreffende kennisgeving besluit de onderneming insolvent te verklaren en een faillissementsprocedure in te leiden, kunnen de polishouders de verzekeringsovereenkomst eenzijdig opzeggen.

Tegelijkertijd hebben ze het recht om te rekenen op een deel van de premie die aan de failliete onderneming is betaald voor de nog niet verstreken periode van de overeenkomst of om een terugbetaling te ontvangen.

Vergadering van schuldeisers

De deelnemers zijn de bevoegde instanties en schuldeisers van faillissementen, wier vorderingen op de datum van de vergadering in het register zijn ingeschreven. Deze entiteiten hebben stemrecht.

Vertegenwoordigers mogen aan de vergadering deelnemen zonder stemrecht:

• van de werknemers van de debiteur;
• deelnemers/oprichters;
• van een zelfregulerende organisatie waarvan de arbitragemanager lid is;
• toezichthoudende autoriteit.

Dezepersonen kunnen het woord voeren over onderwerpen die op de agenda van de vergadering staan. In de regel is het adres waar in Moskou vergaderingen van schuldeisers worden gehouden over beslissingen van arbitrage in gevallen van faillissement van verzekeringsmaatschappijen Bolshoy Golovin Lane, 3, bldg. 2 (2e verdieping).

Overdracht van verzekeringsportefeuille

De begunstigden en polishouders moeten door de interim-administratie, de vereffenaar of (indien niet benoemd) door de verzekeringsmaatschappij zelf op de hoogte worden gebracht van de aanstaande overdracht van de portefeuille. De kennisgeving wordt gepubliceerd op de wijze voorgeschreven door Art. 28 F 127, uiterlijk een maand voor de procedure.

De kennisgeving moet de volgende informatie bevatten:

1. Naam van het bedrijf dat de verzekeringsportefeuille overdraagt, staat registratienummer in de status van een rechtspersoon, TIN, adres.
2. Reden voor deze operatie.
3. Informatie over de opschorting/beperking van de bevoegdheden van de uitvoerende structuren van de organisatie die de portefeuille overdraagt.
4. Naam van de beheermaatschappij, identificerende kenmerken (TIN, staatsregistratienummer), adres.

IC "Investeringen en financiën"

In juli 2016 werden bij besluit van de Centrale Bank de bevoegdheden van de uitvoerende structuren van het bedrijf opgeschort. In oktober van hetzelfde jaar verscheen informatie over de intrekking van de vergunning van de investerings- en financieringsverzekeringsmaatschappij. Het faillissement van de onderneming werd ingeleid door een tijdelijk bestuur aangesteld door de Centrale Bank.

De beslissing om de licentie in te trekken was te wijten aan:

1. Begaan door het bedrijf van acties in strijd metRF-wetgeving.
2. De aanwezigheid van afwijkingen van de bepalingen van regelgeving die niet binnen de gestelde termijn zijn gecorrigeerd.
3. Niet naleven van de instructies van de Centrale Bank.

Toen de eerste informatie verscheen over de waarschijnlijkheid van het starten van een procedure tegen het bedrijf, werden klanten en partners geadviseerd om hun vorderingen schriftelijk in te dienen en deze zo snel mogelijk naar de arbitragehof te sturen.

SG "Uralsib"

De eerste aanvraag van particulieren om het bedrijf failliet te verklaren, werd in december 2016 naar de rechtbank gestuurd. Op 31 januari 2017 werd de eerste aanvraag ingediend door een rechtspersoon.

Volgens een onderzoek onder een aantal marktdeelnemers loopt de schuld van de onderneming aan partners op tot enkele tientallen miljoenen roebel.

Analyse jaarrekening 2015 toonde aan dat de organisatie twee jaar op rij met negatief kapitaal werkte. De activa van het bedrijf waren tegen het einde van dit jaar 2,9 miljard roebel minder dan het bedrag aan verplichtingen. Bovendien schond het bedrijf de normen van de Centrale Bank inzake de solvabiliteitsmarge, plaatsing van eigen vermogen en verzekeringsreserves.

11.08.2016 de geldigheid van de licentie van Uralsib SG was beperkt vanwege het niet naleven van de instructies van de Centrale Bank.

Eind januari werd de betrouwbaarheidsscore van het bedrijf bevestigd op B++.

Zo'n laag cijfer hangt volgens deskundigen samen met het niet voldoen aan de wettelijke vereisten en een negatieve afwijking van de werkelijke solvabiliteitsmarge van de vastgestelde norm.

Specialisten merkten ook op:

• negatieve margeeigen vermogen en vermogen;
• vermindering van het eigen vermogen;
• negatief resultaat van verzekeringsactiviteiten beoordeeld gedurende 4 opeenvolgende kwartalen zonder cumulatief totaal;
• vermindering van bijdragen;
• lage liquiditeit (terugbetaling) van beleggingen en afname in waarde;
• hoge verhouding van vorderingen en schulden tot activa, enz.

Het moet gezegd dat de geruchten over het faillissement van de verzekeringsmaatschappij Uralsib al geruime tijd de ronde doen. Dit bedrijf maakt deel uit van de activa van de Uralsib Bank, waar sinds het najaar van 2015 een invorderingsprocedure wordt uitgevoerd met medewerking van het hoofd van de olie- en gasindustrie, V. Kogan, en het Deposit Insurance Agency.

SK "Podmoskovye"

Sinds 24 mei 2017 werkt er een tijdelijke administratie in de organisatie. Op 20 juli werd een verzoek tot inleiding van een faillissementsprocedure geregistreerd bij het arbitragehof van Moskou. De verzekeringsmaatschappij Podmoskovye verloor de volgende dag zijn licenties - op 21 juli werd deze ingetrokken door de Centrale Bank. Het is het bedrijf verboden activiteiten te ondernemen op het gebied van vrijwillige persoonlijke en eigendomsverzekeringen, evenals OSAGO.

De overeenkomstige beslissing werd genomen door de regelgever in verband met het verzuim door het bedrijf om schendingen van de bepalingen van de wetgeving inzake verzekeringsactiviteiten op te heffen binnen de door de Centrale Bank vastgestelde termijn, in verband met de identificatie van welke de geldigheid van licenties is opgeschort.

In het bijzonder voldeed het bedrijf niet aan de vereisten voor solvabiliteit en financiële stabiliteit wat betreft het aangaan van verzekeringenreserves, er is niet voldaan aan de voorwaarden en procedure voor het beleggen van reserve- en eigen vermogen.

Volgens de Centrale Bank bedroeg het bedrag aan vergoedingen van de verzekeringsmaatschappij voor 2016 meer dan 1,6 miljard roebel en bedroegen de betalingen 596,7 miljoen roebel.