Een vereffeningsrekening is Een vereffeningsrekening openen. IP-account. Een zichtrekening sluiten

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Elke vorm van zakendoen brengt een cashflow met zich mee. Individuele ondernemers met een kleine hoeveelheid werk in de vroege stadia van bedrijfsontwikkeling kunnen betaling voor goederen en diensten in de vorm van contant geld accepteren. Maar vroeg of laat komt er een moment dat het noodzakelijk wordt om een vereffeningsrekening te openen. Dit betekent niet dat u meteen naar de bank moet rennen en documenten moet overleggen. Eerst moet u beslissen over de algemene procedure voor het openen, onderhouden en sluiten van een rekening. Vervolgens moet u de voorwaarden van verschillende banken analyseren en de beste optie voor uzelf kiezen.

Waarom heb je een Sberbank-account nodig

Vanuit wetgevingsoogpunt neemt de ondernemer zelf de beslissing om een rekening te openen. Als de regeling voor contante afwikkeling niet in strijd is met de wetten van de Russische Federatie, mogen individuele ondernemers en LLC's hierover helemaal geen contact opnemen met de bank. Een ander ding is dat het volledig functioneren van een LLC zonder een zichtrekening onmogelijk is. Als een onderneming bijvoorbeeld een contract aangaat voor een totaalbedrag van 100.000 roebel, dan moet een dergelijke betaling via een bank worden gedaan. Dit bedrag voorstatistieken is de ondergrens van de waarde van LLC-contracten. Bovendien worden belastingen en andere verplichte betalingen uitsluitend per bankoverschrijving betaald. Het blijkt dat de betaalrekening van de organisatie gewoon nodig is.

Gegevens verzamelen

Een vereffeningsrekening is een rekening die is uitgegeven bij een kredietinstelling op naam van de klant om geld op te slaan en girale betalingen uit te voeren.

Nadat u een positieve beslissing heeft genomen over de beschikbaarheid van een bankrekening, moet u zich vertrouwd maken met de belangrijkste nuances van deze procedure, namelijk:

- welke documenten zijn vereist om een rekening te openen;

- mogelijke redenen voor weigering;

- nuances van de relatie tussen de bank en de klant;

- procedure voor het sluiten van de rekening;

- de deadline voor het indienen van gegevens bij de regelgevende instanties over het openen of sluiten van een account.

Stap één

Het openen van een bankrekening is gebaseerd op bepaalde documenten. Hoewel elke bank zijn eigen kenmerken heeft, is de algemene lijst voor een rechtspersoon als volgt:

- kentekenbewijs;

- certificaat van inschrijving in het uniforme register;

- kopie van charter;

- een document dat de bevoegdheid bevestigt van personen die toegang hebben tot de rekening (notulen van de vergadering van oprichters over de benoeming van een directeur in de functie; opdracht over de benoeming van de hoofdaccountant, enzovoort);

- kaarten met voorbeeldhandtekeningen van personen die toegang hebben tot de rekening; zegelafdrukken;

-certificaten van aanvaarding van de onderneming voor registratie in de belasting, pensioenfonds, off-budget fondsen;

- bewijs van inschrijving bij statistische instanties;

- licentie om financiële activiteiten uit te voeren.

Het aanvraagformulier voor het openen en het contract voor het onderhoud van een rekening wordt door een bankmedewerker aan de klant verstrekt. De bank kan aanvullende documenten opvragen: klantenvragenlijst; aanvulling op de overeenkomst op rekeningen van tegenpartijen enzovoort.

Rekeningen van rechtspersonen - niet-ingezetenen

Vóór invoer moeten alle documenten worden geregistreerd bij de Russische ambassade van een vreemde staat. Bovendien moeten alle ingediende documenten vergezeld gaan van een notariële vertaling in het Russisch (tekst, stempel, zegels, apostilles, enzovoort). De hoofdlijst met documenten blijft hetzelfde.

Documenten: zichtrekening van individuele ondernemers

- certificaat van staatsregistratie;

- certificaat van inschrijving in het uniforme register, certificaat van toewijzing van OKPO, OKATO, OKVED worden op verzoek van de bank verstrekt;

- uittreksel uit het Unified State Register of Individual Entrepreneurs;

- kaarten met voorbeeldhandtekeningen van personen die toegang hebben tot de rekening; zegelafdrukken (indien aanwezig);

- applicatie (in de vorm van een bank);

- serviceovereenkomst (in de vorm van een bank);

- paspoort;

- een overeenkomst over de uitvoering van activiteiten voor het accepteren van betalingen van particulieren.

Decodering van het rekeningnummer

Notariële kopieën van kiezersdocumenten worden verstrekt aan een bankmedewerker voor authenticatie en het openen van een rekening. De zichtrekening van Sberbank bestaat uit 20 cijfers. De eerste vijf definiëren de hoofdactiviteit en eigendom van de klant:

• 40701 - niet-statelijke financiële instellingen;
• 40702 - niet-gouvernementele commerciële organisaties;
• 40703 - niet-gouvernementele non-profit organisaties;
• 40802 - individuen - IP;
• 40807 - niet-ingezetenen - rechtspersonen;
• 40818 - roebelrekeningen van niet-ingezetenen;
• 40819 - rekeningen in vreemde valuta van niet-ingezetenen;
• 40821 - niet-ingezeten individuen.

De volgende drie cijfers bepalen de valuta van de rekening:

• 810 - roebels;
• 840 - dollar;
• 978 - Euro.

De volgende 11 cijfers geven het nummer van de afdeling, het serienummer van de klant of zijn contract aan.

Weigerde om een rekening te openen

De bank kan weigeren een rekening voor een klant te openen als:

- er is een besluit van de belastingdienst om het onderhoud van eerder geopende rekeningen op te schorten;

- De individuele ondernemer of zijn vertegenwoordiger is niet persoonlijk aanwezig tijdens de procedure voor het openen van een rekening;

- de klant heeft documenten met valse gegevens verstrekt;

- de klant heeft helemaal geen documenten verstrekt;

- er is bewijs van betrokkenheid van de cliënt bij terroristische activiteiten.

In geval van weigering om een rekening te openen, stuurt de bankmedewerker de aanvraag terug naar de klant met een nota van weigering en een opgave van de reden, of stuurt een corresponderende brief. De aanvraag en alle documenten van de klant worden teruggestuurd naar zijn vertegenwoordigertegen ontvangstbewijs.

Kenmerken van het onderhouden van IP-accounts

Een IP-vereffeningsrekening kan worden geopend bij elke bank in de Russische Federatie. Maar het probleem is dat sommige instellingen hoge tarieven hanteren voor het onderhoud van dergelijke accounts. Banken delen vaak de tarieven voor het bedienen van vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid en individuele ondernemers met betaling van de laatste tweehonderd roebel per maand, op voorwaarde dat het aantal transacties op de rekening niet meer dan twintig per maand was. Als er helemaal geen transacties zijn geweest, wordt er geen commissie in rekening gebracht. Aangezien zelfstandigen meestal op afstand werken, is het hebben van gratis online bankieren om snel saldo's te controleren en betalingen te verzenden een groot voordeel bij het kiezen van een bank om te bedienen.

Voordat u een contract afsluit, moet u letten op de kosten van de volgende diensten:

- openen, sluiten, accountbeheer;

- verbinding en onderhoud van internetbankieren;

- vergoedingen voor het overboeken van geld naar rekeningen bij de huidige en andere banken.

Kenmerken van het opnemen van geld van IP-accounts

Als de openingsprocedure voor LLC en individuele ondernemer relatief hetzelfde is, kunnen er bij het opnemen van loon door een individuele ondernemer vragen rijzen. Alle tegoeden op de betaalrekening zijn eigendom van de ondernemer. Volgens de wet van de Russische Federatie beheert de ondernemer alle inkomsten van een individuele ondernemer die zijn verkregen als gevolg van ondernemersactiviteiten onafhankelijk. In theorie geld storten en opnemen voor persoonlijke doeleinden van de rekeningop elk moment mogelijk. In de praktijk is het beter om een zakelijk account niet te gebruiken voor doeleinden van derden.

Maar als de vereffeningsrekening een rekening is voor transacties uit ondernemersactiviteiten, rijst de vraag hoe de verdiende fondsen van de individuele ondernemer kunnen worden opgenomen. De beste optie is om geld over te maken van de vereffeningsrekening naar de lopende rekening van een persoon. In de opmerkingen bij de betaling in dergelijke gevallen is het noodzakelijk om aan te geven "Overdracht van eigen vermogen, btw wordt niet in rekening gebracht".

Leiders van een LLC hebben wettelijk niet het recht om geld op een lopende rekening van een rechtspersoon voor persoonlijke doeleinden te vervreemden.

Serviceonderbreking

Beëindiging van een zichtrekening - beëindiging van de bankserviceovereenkomst. Volgens de wet kan het contract worden beëindigd:

- met instemming van de partijen;

- eenzijdig;

- op basis van een rechterlijke beslissing;

- om andere door de wet bepaalde redenen.

Een vereveningsrekening kan op initiatief van de bank eenzijdig worden afgesloten. Dit betekent dat het contract binnen 365 dagen door de rechtbank kan worden ontbonden wegens het uitblijven van operaties. Als er binnen twee jaar geen transacties op de rekening staan, kan de bank de dienstverlening weigeren en de overeenkomst beëindigen twee maanden na de datum van verzending van de overeenkomstige kennisgeving aan de klant.

Een vereveningsrekening kan ook eenzijdig worden afgesloten op initiatief van de klant. Dit betekent dat de klant op elk moment een aanvraag kan schrijven om:beëindiging van de dienst. De aanwezigheid van onbetaalde documenten is geen reden om een rekening te weigeren.

Volgens een rechterlijke beslissing kan het onderhoud van de rekening worden stopgezet in de volgende gevallen:

1. Als er geen geld op de rekening staat, wordt het contract beëindigd. Een klant kan pas een nieuwe rekening openen nadat de beslissing is ingetrokken door de belastingdienst.

2. Als er geld op de rekening staat, zijn er twee opties:

- het contract wordt niet beëindigd en het account wordt niet gesloten totdat het besluit om de service op te schorten is geannuleerd;

- het contract is beëindigd, het account wordt niet gesloten totdat het besluit om de service op te schorten is geannuleerd.

Speciale gelegenheden

Beëindiging van de dienstverlening vindt plaats op de dag dat de bank een schriftelijke aanvraag van de cliënt ontvangt, tenzij in de aanvraag zelf een latere datum is aangegeven. Indien er op dit moment geld op de rekening staat, wordt het saldo binnen zeven kalenderdagen aan de klant uitgeschreven vanaf de kassa van de bank of overgemaakt op de door de klant opgegeven rekening. Bij gebrek aan details voor de overdracht of rechtverkrijgenden, kan de klant het geld op een speciale buitenbalansrekening houden tot het verstrijken van de verjaringstermijn. Daarna worden ze afgeschreven ten laste van de bank. Alle fondsen en vereffeningsdocumenten die door de bank worden ontvangen na het sluiten van het contract, worden teruggestuurd naar de afzender met een bijbehorende nota. Als er geen mogelijkheid is om geld en documenten naar de ontvanger van de klant te sturen, bijvoorbeeld, de bank is gesloten, dan worden deze (geld en documenten) opgeslagen in de juridische afdeling van de bank. Alle klantdocumenten zijn onderhevig aan inventaris.