Wat is het verschil tussen een lening en leasing? Voordeel van leasing

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2024-01-17 19:03

Waarom vele jaren geld sparen voor een auto, als je snel autobezitter kunt worden door een lease of lening af te geven? In beide gevallen moet u een overeenkomst met de bank sluiten, onroerend goed als onderpand achterlaten en rente betalen over het gebruik van geld. Wat is het verschil tussen een lening en een lease?

Essentie

Een lening is een gerichte lening, die wordt verstrekt voor een bepaalde periode met specifieke voorwaarden. De klant geeft het geldbedrag inclusief rente terug aan de bank. De service kan worden verleend door ondernemingen, burgers van de Russische Federatie en buitenlanders met een vast inkomen in Rusland. Het verschil tussen leasen en lenen is dat er in het tweede geval sprake is van een lease met kooprecht. De Bank verwerft en draagt het voorwerp van de transactie over aan de cliënt, dat eigendom blijft van de financiële instelling totdat aan alle voorwaarden van de overeenkomst is voldaan. De koper neemt niet deel aan de schikkingen met de verkoper. Dit is in het kort het verschil tussen een lening en een lease.

Ontwikkelingsgeschiedenis

In de jaren 80 in Rusland, financiële leasegebruikt in buitenlandse handelsoperaties bij de aankoop van apparatuur. Aeroflot verwierf met name Europese luchtbussen onder dergelijke voorwaarden. In de jaren 90 begonnen de eerste bedrijven zich te vormen: Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab, die bestonden ten koste van begrotingsmiddelen. Om de activiteiten te coördineren en de eigendomsbelangen van de deelnemers te beschermen, verscheen in 1994 de Rosleasing Association. Op wetgevend niveau werden de activiteiten pas gereguleerd toen de wet "On the Development of Leasing in Investment Activities" van kracht werd en wijzigingen in het Burgerlijk Wetboek werden aangebracht.

Het verschil tussen leasen en een lening

Voor een betere perceptie hebben we besloten om deze verschillen in de vorm van een tabel te presenteren.

Kenmerken	Krediet	Leasing
Beslistermijn	2-3 weken	1 dag
Aantal betalingen	5-10	1
Gemiddelde financieringstermijn	1 jaar	3 jaar
Onderhandelingen met de verkoper	In mijn eentje	Bank
Minimale klantactiviteit	1 jaar	Geen limiet
Bail	Ja	Nietvereist
Regiobinding	Ja	Nee
Bank tot bank relatie	De lener is een vaste klant	Vermist
Betalingsstructuur	Lijfrentebetaling	Het is mogelijk om een individueel schema te maken en indien nodig te wijzigen.
Aantal te ondertekenen contracten	4 (krediet, pandovereenkomst, verzekering, verkoop en aankoop)	2 (lease- en verkoopovereenkomst)
Notarisering van documenten	Ja	Nee
Inkomstenbelasting	De terugbetaling van het lichaam en de rente op de lening gaat ten koste van de nettowinst van het bedrijf	Betalingen worden tegen kostprijs in rekening gebracht en zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting

Het belangrijkste voordeel van leasen van een lening is dat bij kleine transactievolumes een transactie kan worden uitgevoerd zonder onderpand. Banken zullen sowieso een geld-terug-garantie eisen. Meestal is de waarde van het onderpand meerdere keren hoger dan het bedrag van de lening. Voor kleine bedrijven wordt dit een groot probleem. De bank rondt de transactie pas af als ze overtuigd is van de solvabiliteit van de klant. Zelfs met negatieve financiële indicatoren kan een positieve leasebeslissing worden verkregen.

Economie

Wat is het verschil tussen een lening en leasing voor rechtspersonen? Financial lease helpt om tijd en geld te besparen. De bank neemt een aanvraag voor een transactie gemiddeld vijf werkdagen in behandeling en neemt vervolgens een besluit. Is deze positief, dan tekent de opdrachtgever een huur- en verkoopovereenkomst voor het object. Bovendien worden alle betalingen ten laste van de eigendomskosten gebracht.

Het is anders met krediet. Om een aanvraag in te dienen, moet een organisatie een groot pakket documenten verzamelen om haar solvabiliteit te bevestigen en een businessplan op te stellen. Daarna kijkt de bank zorgvuldig naar de kredietgeschiedenis, de omvang van activa en passiva, de beschikbaarheid van onderpand en onderpand. Daarna worden documenten opgemaakt. Dit proces duurt gemiddeld een maand.

Financiering

Bij leasing beta alt de klant een voorschot en een verzekeringspremie. In het geval van een lening is het bovendien noodzakelijk om de commissie van de bank te financieren voor het verwerken van de transactie, valutaconversie, als apparatuur wordt gekocht van een buitenlandse tegenpartij, en notarisdiensten. Het verschil tussen leasen en een lening voor particulieren is dat een financiële lease de klant vrijstelt van het betalen van transportkosten en diensten zoals registratie bij de verkeerspolitie. Al deze kosten worden betaald door het bedrijf dat de transactie opstelt. In de toekomst vergoedt de klant alle kosten aan de bank. De gemiddelde leasetermijn is drie jaar.

Vrijheid van keuze

Bij een krediettransactie zoekt de klant zelfstandig naar een verkoper, selecteert een object(auto, uitrusting, appartement), en vraagt dan een lening aan bij de bank. De financiële instelling doet de betaling en de lener beta alt vervolgens de schuld terug, inclusief rente. Het probleem is dat banken niet altijd samenwerken met bedrijven die interessant zijn voor de koper. Een klant van VTB wil bijvoorbeeld een autolening krijgen om een Honda te kopen, maar de financiële instelling mag niet meewerken met deze dealer. Hij zal ofwel op zoek moeten naar een andere auto, ofwel een onderhoudsbeurt bij een andere bank moeten regelen. Bij leasing gaat het bemiddelingsbedrijf op zoek naar het juiste object volgens de wensen van de klant. Het verzorgt ook de verkoop en aankoop. Daarna wordt het object voor tijdelijk gebruik overgedragen aan de opdrachtgever. Zo verschilt een lening van een lease.

Eigendom

Laten we dit punt eens bekijken bij het voorbeeld van het kopen van een auto. Bij het aanvragen van een lening wordt het voertuig eigendom van de bank. Hij is ook een belofte. In het geval van leasing gaat het object van de transactie pas over op de lener na betaling van alle betalingen, en blijft tot die tijd eigendom van het bedrijf. Wat is het verschil tussen leasing en autolening? Alle zaken die te maken hebben met de verzekering van het object worden door het intermediair afgehandeld. Sommige banken verstrekken leningen zonder CASCO, maar verhogen tegelijkertijd de rente en de aanbetaling (tot 40%).

Voor beide soorten transacties is vooruitbetaling vereist. Maar als het bij het aanvragen van een autolening voldoende is om 10-20% van de bedragen te storten, dan geldt bij leasing: hoe groter de aanbetaling, hoe beter. Het is niet rendabel voor de bank om een transactie uit te voeren tegen 50% van de kostenauto. Een intermediair bedrijf kan een klant als niet solvabel beschouwen als hij slechts 20-30% van de kosten van de auto kan bijdragen. Zo verschilt leasen van een autolening.

Rentetarieven

Afhankelijk van het gekozen kredietbeleid kan de vergoeding voor contant geld worden berekend vanaf het initiële of resterende bedrag. De tweede methode wordt het meest gebruikt. Als er rente in rekening wordt gebracht over het oorspronkelijke bedrag, dan is het te veel betaalde bedrag tweemaal het bedrag van de lening. Er zijn maar weinig mensen die onder zulke voorwaarden een lening willen aanvragen.

De rente is inclusief een vergoeding voor financiële middelen, administratieve kosten, winstmarge en risicodekking. Elke financiële instelling berekent haar waarde onafhankelijk, afhankelijk van de interbancaire markt, de financiële prestaties van het bedrijf en de leningstructuur.

Zakelijke voordelen

Er is al eerder gezegd dat leasen helpt om geld te besparen. Alle betalingen kunnen in natura worden verrekend, dat wil zeggen met producten die zijn vervaardigd met apparatuur die is gekocht in het kader van financiële lease. Het contract kan voorzien in meerwerk. Wat is het verschil tussen een lening en leasing, als het onderwerp van de transactie vaste activa is, wordt hieronder besproken.

Karakteristiek	Krediet	Leasing
Soort afschrijving	Standaard methode	Toegestaantoepassing van een versnelde methode die de inkomstenbelasting verlaagt
Deadline	5-7 jaar	Volgens de looptijd van het contract
Onroerendgoedbelasting	Geen voordelen	Er zijn besparingen bij versnelde afschrijving
Boekhouding op de balans	Klant	Volgens de voorwaarden van de transactie: klant of verhuurder
In verband met kosten	Interesse	Alle betalingen

Leners merken hoge douanerechten op geïmporteerde apparatuur, een klein aantal intermediaire bedrijven, een beperkt aantal producten dat kan worden uitgegeven onder financiële lease. Zo verschilt leasing van een lening.

Wat is winstgevender voor bedrijven en particulieren?

De financiële lease-service is voor iedereen beschikbaar. Maar door de mogelijkheid om de grondslag voor de berekening van de onroerende voorheffing te verlagen, is het voordeliger om voor individuele ondernemers en rechtspersonen leasing te regelen. Gewone consumenten kunnen goederen op krediet kopen. Hierdoor kunt u uw uitgaven van tevoren plannen, medeleners en garanten aantrekken.

Voorbeeld

Het verschil tussen leasing en lening en huur is dat het onderwerp van de transactie een specifiek item is dat de klant kan inwisselen. Pas na terugbetaling van de restwaarde wordt het eigendom van de kredietnemer. Als de klant niet wileen object (apparatuur, voertuig, etc.) gebruikt, moet hij vooraf een leaseback-service regelen. De essentie ervan ligt in het feit dat de lener aan het einde van het contract het onderwerp van de transactie terug aan de bank presenteert. Maar zo'n operatie is niet gunstig voor de klant.

De klant wil een Toyota Corolla-auto kopen voor 690 duizend roebel. Standaard voorwaarden:

• Vooruitbetaling - 20%, dat wil zeggen 193,8 duizend roebel.
• Termijn - 36 maanden.
• De inzet is 15%.
• De kosten van OSAGO, CASCO, voertuigregistratie zijn niet inbegrepen in de contractprijs. De klant beta alt ze zelf.

	Autolening	Leasing
Voertuigprijs	690 duizend roebel.
%	15	Niet beschikbaar (leaseback)
Termijn (maand)	36
Vooruitbetaling	138 duizend roebel
Betalingstype	lijfrente
Maandelijkse betaling	19 RUB 135	11790 RUB
Te veel betaald door %	135 duizend roebel	Niet beschikbaar (leaseback)
Totaal bedrag aan betalingen, duizend roebel.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Bail	0
CASCO verzekering	86k RUB
OSAGO	5, 5000 roebel
Registratie van het voertuig bij de verkeerspolitie	2 duizend roebel
Vervoersbelasting	4, 27 RUB
Vooruitbetaling	ontbrekende	441 duizend roebel
Inkoopkosten	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 duizend roebel

De maandelijkse leaseback-betaling is 7345 roebel minder dan de lening. In dit geval krijgt de plaatsvervanger aan het einde van het contract geen eigendom van de auto. Zelfs als het voertuig wordt gekocht op basis van een latere aflossing, is het voor particulieren beter om een autolening aan te vragen. Dan is de som van alle uitgaven 826 duizend roebel.