Bankgarantie: soorten, voorwaarden en kenmerken

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Bankgarantie is een van de meest effectieve manieren om de veiligheid van de transactie te waarborgen. Een financiële instelling brengt een vergoeding in rekening voor het verlenen van een dergelijke dienst.

In wezen is een garantie een leningsproduct, maar de kosten ervan zijn veel goedkoper dan een contante lening. Elke bankorganisatie met een vergunning van de Centrale Bank kan garanties afgeven. Elke begunstigde stelt echter zijn eigen eisen aan hen.

Deze wensen van klanten zijn verenigd en vastgelegd in artikel 45 van 44-FZ, volgens welke het ministerie van Financiën verantwoordelijk is voor het vaststellen van vereisten voor financiële organisaties die bankgaranties afgeven. Het ministerie van Financiën publiceert maandelijks een bijgewerkt register van instellingen die in aanmerking komen voor deze activiteit.

Basisconcepten

Een bankgarantie is een schriftelijke verplichting van een financiële instelling om een bepaald bedrag aan een klant te betalen als de opdrachtgever de voorwaarden van het contract niet nakomt. Met deze tool kunt u zorgen voor de juiste uitvoeringverplichtingen uit het contract. Voor sommige transacties is deze methode van risicovermindering een voorwaarde voor samenwerking.

Drie onderwerpen zijn bij dit proces betrokken:

• De begunstigde is de schuldeiser (klant) onder het hoofdcontract. Het zijn zijn belangen die zullen worden beschermd.
• Principaal - de schuldenaar (uitvoerder) onder het hoofdcontract. Dit is degene die de verbintenis initieert.
• Guarantor - een bank die verplichtingen op zich neemt tegen een bepaalde vergoeding. Dat wil zeggen, de garant is een bank die een kredietlijn, betaling van ongedekte kosten of het in het contract gespecificeerde bedrag aan de begunstigde verstrekt. Lijsten van geaccrediteerde instellingen die als garant kunnen optreden, worden regelmatig bijgewerkt (Sberbank of Russia, VTB 24, andere). Voorheen konden niet alleen bancaire organisaties, maar ook IC's garant staan. Tegenwoordig hebben verzekeringsmaatschappijen (in overeenstemming met de wet) dergelijke bevoegdheden echter niet.

Rassen

De belangrijkste classificatie van bankgaranties wordt bepaald door het type beveiligde transactie:

• Belastingen, douane. Dergelijke bankgaranties maken het mogelijk de verplichtingen jegens de aangegeven overheidsinstanties goed na te komen.
• Advance. Hiermee kunt u ervoor zorgen dat de vooruitbetalingen worden terugbetaald als niet wordt voldaan aan de voorwaarden van de transactie in termen van tijd of volume.
• Betaling. Hiermee kunt u zorgen voor tijdige betaling van geleverde goederen of uitgevoerde werkzaamheden.
• Garantieuitvoering. Biedt volledige en tijdige levering van goederen, dienstverlening, uitvoering van werk.
• Concurrerend (aanbesteding). Hiermee kunt u het risico van de klant verkleinen als de winnaar van de aanbesteding verdere medewerking weigert.

Het meest populaire product is een aanbestedingsgarantie, waarmee banken de deelname van de opdrachtgever aan aanbestedingstekeningen, veilingen, prijsvragen en veilingen garanderen. De kosten van de aanbestedingsgarantie bedragen doorgaans 5% van het contractbedrag. Een dergelijk product is geldig totdat de klant en de winnaar een overeenkomst sluiten.

Een ander geval waarin een bank garanties heeft afgegeven, is een aankoop. Meestal zijn het groothandelsleveringen. De leverancier stuurt de goederen bijvoorbeeld naar de klant zonder vooruitbetaling. In het geval dat de klant de ontvangen producten niet beta alt, wendt de verkoper zich tot de bank en krijgt hij een vergoeding voor de schade. Dat wil zeggen, een betalingsgarantie is een hulpmiddel waarmee u het risico van de leverancier van niet-betaling van geld door de koper kunt dekken. Een vergelijkbare service wordt vaak gebruikt voor uitgestelde betalingen en goederenleningen.

Er zijn andere soorten bankgaranties, afhankelijk van het doel van de onderliggende transactie. Bovendien zijn ze geclassificeerd volgens andere criteria - onherroepelijk en herroepelijk.

Wat heb je nodig

De essentie van een bankgarantie begrijpen is vrij eenvoudig, gezien een eenvoudig voorbeeld. Het schema van zijn werk is als volgt:

• De opdrachtgever (bedrijf X) sluit een contract voor de levering van een partij goederen met de begunstigde (bedrijf Y), handelend als de koper of klant van de gespecificeerdegoederen.
• De begunstigde heeft een garantie nodig dat de voorwaarden van het contract volledig worden nagekomen, dat wil zeggen dat alle goederen op tijd worden geleverd.
• Hiervoor wendt de opdrachtgever of uitvoerder van het contract zich tot een derde partij - de garant (Bank Z) om een garantie te verkrijgen in de vorm van een schriftelijke overeenkomst.
• De bank verbindt zich ertoe om tegen een bepaalde vergoeding de begunstigde een bepaald bedrag te betalen, bijvoorbeeld 30% van de kosten van het hoofdcontract, als de hoofdsom niet aan de voorwaarden voldoet.
• Indien een dergelijke garantiegebeurtenis zich voordoet, eist de opdrachtgever schriftelijke betaling van de vergoeding.
• De garant beta alt het gespecificeerde bedrag aan de begunstigde en eist vervolgens van de hoofdsom dat hij het betaalde bedrag regressief terugbeta alt.

U kunt de transactie op een andere manier beveiligen - door een contante storting van het bedrijf te eisen, maar in dit geval zal het uitvoerende bedrijf het gespecificeerde bedrag van zijn omzet moeten opnemen. Deze aanpak is onrendabel, omdat hiervoor vaak geleend geld moet worden aangetrokken. Dan is zakendoen onder deze voorwaarden onrendabel..

Wat is er nodig voor een bank om een bankgarantie af te geven?

Ontwerp en fasen

De hele registratieprocedure kan in zeven stappen worden beschreven:

• De opkomst van de noodzaak om een contract veilig te stellen.
• Zoek naar een bankgarantie door de executeur.
• Een aanvraag voor een garantie opstellen.
• De aanvraag en documentatie naar de bank sturen.
• Opheldering van de solvabiliteit van de klant.
• Uitvoering van een overeenkomst tussen de klant en de bank.
• Ontwerpgarantiecontracten.

U kunt zelf een geschikte bank vinden of makelaarsdiensten gebruiken. Bovendien kunt u contact opnemen met elk vertegenwoordigingskantoor van Sberbank - het werkt zonder tussenpersonen, uitsluitend rechtstreeks.

Lijst met documenten

Door een garantieverplichting te verstrekken, riskeert een bankorganisatie haar eigen vermogen, dat moet worden betaald als het in het contract gespecificeerde geval zich voordoet. Vervolgens moet de klant het gespecificeerde geld teruggeven, dus de bank moet zeker zijn van haar solvabiliteit.

Het pakket aan documenten dat nodig is bij het afgeven van een garantieverplichting bij een bank kan bij verschillende financiële instellingen enigszins verschillen. In de regel zijn de volgende documenten vereist:

• Toepassing, vragenlijst.
• Uittreksel uit ERGUL, kopieën van TIN ontvangen in de afgelopen maand.
• Kopieën van inschrijvingsbewijs en notulen van de vergadering van oprichters, gewaarmerkt door een notaris.
• Een up-to-date lijst van alle LLC-oprichters, kopieën van hun paspoorten.
• Kopieën van certificaten, licenties.
• Documenten die de eigendom van het pand bevestigen, of contracten voor de huur ervan.
• Kopieën van orders op basis waarvan de hoofdaccountant en manager zijn aangesteld, kopieën van hun paspoorten.
• Een rapport dat de winst en het verlies van de organisatie van het afgelopen jaar weergeeft, de balans.
• Kopie van beveiligde transactieovereenkomst.
• Financiële overzichten van de afgelopen 6 maanden.
• Alsde organisatie werkt volgens het vereenvoudigde belastingstelsel, u moet een declaratie van uitgaven en inkomsten van de afgelopen 12 maanden overleggen.
• Als het bedrijf op UTII werkt, hebt u een belastingaangifte nodig.
• Verslag van de accountant over de audit.
• Certificaat dat de afwezigheid van schulden bevestigt.

Bovendien heeft een bankorganisatie het recht om kopieën te eisen van documenten voor soortgelijke contracten die eerder met succes zijn afgesloten, en ander bewijs van de betrouwbaarheid van de organisatie.

De bankgarantie is geregeld onder 44 FZ.

Bepaling

Sommige financiële instellingen bieden aan om een ongedekte bankgarantie van hen te kopen. Maar in de praktijk gebeurt dit zelden. Banken nemen in de regel liever geen risico. Daarom eisen ze over het algemeen altijd dat de klant zeer liquide zekerheden verstrekt. Een integraal onderdeel van het formaliseren van de betalingsverplichting is het stellen van een bankgarantie. Het is vermeldenswaard dat het bedrag dat kan worden verkregen uit de verkoop van onderpand, alle kosten van de financiële instelling in verband met de verplichting aan een derde moet dekken. Aanvragers kunnen de bank aanbieden:

• Kostbare munten.
• Promoties.
• Producten.
• Eigendom.
• Voertuigen.

Dat wil zeggen, het onderpand dat het contract veilig stelt, moet een hoge liquiditeit hebben.

Vereisten

Voordat de bank akkoord gaat met het afgeven van een garantie, controleert zij de financiële stabiliteit van de klant zonder mankeren en zeer zorgvuldig. Natuurlijk is het vervalsen van documenten onaanvaardbaar.

Opdrachtgever moet aan de volgende vereisten voldoen:

• Kredietgeschiedenis mag geen achterstallige schulden bevatten. In sommige gevallen hebben banken helemaal geen krediet nodig.
• Rapportage mag geen onrendabele perioden bevatten, behalve seizoensperioden.
• De omzet van de organisatie moet overeenkomen met het bedrag van de verplichting.
• De organisatie moet minimaal zes maanden op de markt actief zijn.

Vaak vereisen banken die bankgaranties afgeven een zichtrekening bij hun financiële instelling.

Voorbeeldcontract

De wetgeving stelt geen strikte eisen aan het opstellen en verschijnen van een bankgarantieovereenkomst. De belangrijkste bepalingen van een dergelijke overeenkomst worden echter bepaald door het regelgevend kader. Ze moeten worden weerspiegeld in de overeenkomst.

Een van de belangrijkste wetgevingsdocumenten:

• Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie, art. 368, deel 1, item 4.
• FZ-223 - voor sommige rechtspersonen.
• FZ-44 - voor gemeentelijke, overheidscontracten.

Registratiecontrole

Elke bankgarantie onder 44-FZ moet in het register worden ingeschreven. Bezoek hiervoor de website van het Unified Procurement Information System. In overeenstemming met de gespecificeerde wet moet informatie één dag na de registratie van betalingsverplichtingen in het systeem worden ingevoerd.

Andere garanties die zijn afgegeven in overeenstemming met federale wet 223 zijn niet opgenomen in het register. U kunt ze controleren op de website van de Centrale Bank in de sectie "Referentiekredietinstellingen". In dit geval moet u de bank zoeken, haar omzetblad en vervolgens kolom 91315, die de omzet op garanties weergeeft.

In deze kolom wordt een nummer weergegeven. Het moet worden vergeleken met het bedrag van de uitgegeven bankverplichting. Als het bedrag niet erg groot is, mag het aan het einde van het kwartaal met bankgaranties worden gestort.

Lijst

Het is heel gemakkelijk voor ondernemers om erachter te komen waar ze terecht kunnen voor deze service. Het ministerie van Financiën actualiseert maandelijks de lijst van bankgarantiebanken. Dat wil zeggen, u kunt het recht van de organisatie voor deze activiteit aanvinken. Dit kan via de portal van het Ministerie van Financiën. Banken die bankgaranties afgeven:

• JSC "UniCredit Bank".
• JSC "GUTA-BANK".
• VTB Bank (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Dit is er maar een deel van. Er staan meer dan 250 financiële instellingen op de lijst.

Rechtvaardiging van ontvangst

De begunstigde kan alleen een vergoeding onder de garantie ontvangen als er rechtvaardigingen zijn. Ze kunnen zijn:

• Schending van de voorwaarden van de hoofdovereenkomst door de aannemer.
• Weigering van de contractant om documenten te verstrekken die de correcte uitvoering van het contract bevestigen.
• Niet voldoen aan de voorwaarden van de transactie door de contractant.

De lijst met vereiste documentatie moet worden opgenomen in de garantieovereenkomst.

Hoeveel heb je nodigbetalen

De kosten van de garantieverplichting zijn afhankelijk van vele factoren en voorwaarden van de transactie, het onderwerp van het contract, de geldigheidsperiode en het bedrag. In de regel is dit 2-10% van het contractbedrag.

Een belangrijke factor is de beschikbaarheid van geld- of eigendomszekerheid, evenals een garantie. Als er geen onderpand is, verdubbelt de commissie voor het afgeven van een garantie bijna.

Vaak stellen banken die garanties afgeven onder 44 FZ minimumvergoedingen die gelijk zijn aan een vast bedrag, bijvoorbeeld 10 duizend roebel. De commissie kan niet lager zijn dan dit cijfer, zelfs als het garantiebedrag 50 duizend roebel is.

Rekenvoorbeeld

Laten we zeggen dat het contractbedrag 10 miljoen roebel is, en het bedrag van de garantie is 30% van dit bedrag, dat wil zeggen 3 miljoen roebel. Als het contract 12 maanden geldig is en de jaarlijkse commissie 6% is, kost het verkrijgen van een bankgarantie 180 duizend roebel (1 jaar6%het bedrag van de bankgarantie).

Banken onder de 44 FZ bieden dergelijke diensten aan om maximale veiligheid van de transactie te garanderen. Deze procedure is verplicht bij de uitvoering van aanbestedingen en openbare aanbestedingen. Dit product is veel winstgevender dan een lening voor onderpand onder een contract, daarom heeft het een vrij hoge populariteit.