The cash gap is.. De cash gap afdekken

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Het meest voorkomende probleem waarmee veel bedrijven worden geconfronteerd, is dit. Het bedrijf werkt op de gebruikelijke manier, levert bestellingen, maakt eventuele kosten. Het einde van de maand komt eraan, je moet maandelijkse soorten onkosten betalen (huur, salaris), maar er is niet genoeg geld. Deze situatie wordt een cash gap genoemd.

Het grootste probleem van ondernemingen

Cash gap is een tussentijds tekort aan fondsen. Als het tijd is om het geld uit te geven, maar er zijn geen ontvangsten die gepland waren, is er een cash gap. Dit probleem kan zich voordoen in alle ondernemingen van elke vorm van eigendom. Het voorkomen ervan duidt niet altijd op het analfabete beleid van de onderneming.

Redenen voor gebrek aan geld

Het gebrek aan benodigde fondsen op de rekeningen kan om verschillende redenen worden gevormd. Bijvoorbeeld:

• ongeletterde organisatie van bedrijfsfinanciën;
• betalingsvertragingen;
• onstabiele marktsituatie;
• exportfactoren.

Wanneer een bedrijf contante ontvangsten plant, moet rekening worden gehouden met de timing van deze ontvangsten van kopers en de timing van hun overdrachten aan leveranciers. Heel vaak is dit een probleem. Daarom is een dergelijke organisatie van de financiën van de onderneming een van de redenen voor het gebrek aan geld op de rekening.

Ook de reden voor het tekort zijn gewetenloze kopers die betalingen uitstellen. Het zogenaamde financiële gat zal zich zeer sterk manifesteren als de koper om uitstel van betaling vraagt. De gevolgen van een dergelijke situatie kunnen de stabiliteit van het bedrijf negatief beïnvloeden.

Er is een zogenaamd tijdelijke cash gap. Het kan worden voorspeld, in tegenstelling tot een permanente kloof. Om de gevolgen van een dergelijke situatie te minimaliseren, moet een specifiek maatregelenplan worden ontwikkeld.

Voorbeeld van cash gap

In het voorbeeld ziet de cash gap er als volgt uit. Er is een bedrijf dat bakkerijproducten maakt. Een keer per week koopt ze grondstoffen van leveranciers en beta alt ze op de dag van levering, dus achteraf. De verkoop van afgewerkte producten gebeurt met een uitgestelde betaling van 5 werkdagen. Stel dat op maandag goederen werden geleverd voor een bedrag van 1,5 miljoen roebel en op dezelfde dag de levering van grondstoffen voor een bedrag van 1,0 miljoen roebel. Volgens de voorwaarden van het contract moet het bedrijf betalen bij de levering van grondstoffen, wat betekent dat het de bestelling onmiddellijk volledig beta alt. Blijft op de rekening van het bedrijf 500 duizend roebel. Op de laatste dag van betaling op vrijdag wordt van de klant een bedrag van 400 duizend roebel ontvangen.roebels. De maandag daarop worden weer grondstoffen ingekocht voor hetzelfde bedrag (1,0 miljoen roebel). Maar 900 duizend roebel blijft op de rekening van het bedrijf staan. Er was dus een geldtekort in de begroting van 100 duizend roebel.

Voor het bedrijf dreigt dit met de volgende gevolgen:

• boetes voor te late betaling;
• tekort aan grondstoffen, dat gepaard gaat met een schending van de productietechnologie;
• de reputatie van het bedrijf komt in gevaar.

Voorspelling voor de toekomst

Hoe de cash gap berekenen? Laten we het nu uitzoeken.

De cash gap is een probleem dat kan en moet worden voorspeld en berekend. Om dit te doen, moet u een financieel overzicht van de kasstromen opstellen en de soorten uitgaven identificeren. Als er aan het begin van een nieuwe exploitatieperiode een negatieve waarde in de productie is ontstaan, is er een cash gap ontstaan. Je moet ook de resterende grondstoffen analyseren. Als hun hoeveelheid voldoende is tot de volgende aankoop, dan is de situatie bij de onderneming vrij stabiel.

Er is een formule waarmee je zo'n probleem als een cash gap kunt berekenen.

Formule

DS+PD-PP=ODS, waarbij:

DS - contant aan het begin van de dag;

PD - ontvangen betalingen;

PP - betalingen aan leveranciers;

ODS - contant aan het eind van de dag.

Als de ODS-waarde negatief is, wordt aanbevolen om met debiteuren samen te werken, zodat hun schuld de negatieve waarde kan dekken.

Experts raden aan om dit te doenberekening elke dag

Corrigeer fouten

Om de cash gap te dichten, is het noodzakelijk om dagelijks een gedetailleerd rapport op te stellen volgens de bovenstaande formule. Het is noodzakelijk om erachter te komen welke factor de oorzaak is van het optreden ervan. Daarna kunnen verdere beslissingen worden genomen. Hieronder staan mogelijke manieren om te vechten.

Dagelijks werk met vorderingen. U moet elke dag contact opnemen met klanten, communiceren, de reden voor de vertraging in de betaling achterhalen en gemeenschappelijke oplossingen vinden. Als het mogelijk is om een goederenlening te verstrekken, moet u rekening houden met verschillende factoren: u moet voldoende kredietlimieten instellen, schulden sorteren en met de debiteuren verzoenen.

Je moet proberen om zo min mogelijk leningen te gebruiken.

Bekwame opstelling van jaarrekeningen, correcte berekening van kasstromen zijn belangrijk.

Hoe om te gaan met de gevolgen

Een cash gap is een situatie die een onderneming schaadt. Het is de moeite waard om na te denken over het mitigeren van de gevolgen voor het bedrijf. Dit kan op de volgende manieren:

• de verplichte betalingen aan de organisatie opschorten - het is beter om een maand later belasting te betalen, omdat de boete veel lager zal zijn dan het teveel betaalde in de vorm van rente op een banklening;
• investeer fondsen van eigenaren;
• gebruik factoringschema's - banken kunnen vorderingen alleen van geverifieerde tegenpartijen met grote korting inwisselen (deze methodemeer geschikt voor grote organisaties);
• werk samen met tegenpartijen, wellicht kunnen leveranciers de betaling uitstellen, omdat zij hier ook interesse in hebben (als het bedrijf langdurig continu gebruik maakt van de diensten van dezelfde organisatie, komt de leverancier halverwege af);
• een lening krijgen van de bank.

Krediet als een manier om van het geldtekort af te komen

Een manier om de effecten van een geldtekort te verzachten, is door een lening aan te gaan bij een bank. Zonder garanten is het geleende bedrag mogelijk niet voldoende om het gat te dekken. Om een lening voor een groot bedrag te krijgen, moet u een paar regels volgen:

• Op meerdere banken tegelijk aanvragen. Hierdoor kunt u een positieve kredietgeschiedenis krijgen bij de meeste financiële instellingen en de algehele behoefte aan contant geld verdelen. Nieuwe klanten zullen even moeten wachten, maar als u zich opnieuw aanmeldt, kunnen de voorwaarden van de lening worden herzien in het voordeel van de organisatie.
• Bij een aanvraag bij de bank is het beter om een bedrag aan te vragen dat groter is dan het kastekort. In dit geval is het waarschijnlijker dat het vereiste bedrag wordt verstrekt. In een dergelijke situatie zal een afname van het kastekort gepaard gaan met een stijging van de kosten voor het aflossen van de lening.
• Als het mogelijk is om eigendom als zekerheid te stellen, dan mag alleen datgene worden gebruikt waarvoor geen staatsregistratie is vereist.
• U dient vooraf contact op te nemen met de bank. Loopt het oude contract bijvoorbeeld over een maand af, dan is het tijd om een nieuwe overeenkomst op te stellen.op dezelfde voorwaarden. Volgende maand gaat het grootste deel van de opbrengst naar de terugbetaling van de lening, en de huidige behoeften worden gedekt door een nieuwe lening.

Deze situatie kan in detail worden bekeken met een voorbeeld.

De organisatie ontving haar eerste lening in juli 2016 voor een bedrag van 5 miljoen roebel, beveiligd door een pand. De voorwaarden van de overeenkomst bepalen de terugbetaling van de lening in twee termijnen: in augustus en oktober van hetzelfde jaar, elk 2,5 miljoen roebel. In oktober gaf de organisatie nog een lening uit onder dezelfde voorwaarden voor 5 miljoen roebel. Het contract bepa alt een beperking dat het totale geleende bedrag niet hoger mag zijn dan 5 miljoen roebel. De in augustus ontvangen opbrengst wordt gebruikt om de eerste lening af te lossen. Alle bedrijfsbetalingen worden afgesloten door de tweede lening. Een dergelijke regeling helpt het werkkapitaal te behouden.

conclusies trekken

Een cash gap is een gebrek aan geld dat gemakkelijker te voorkomen is dan de gevolgen ervan op te heffen. Daarom moet een bedrijf een grondige en competente analyse maken van alle financiële stromen van de organisatie, voortdurend contact opnemen met debiteuren, samen problemen proberen op te lossen en op goede voet staan met leveranciers. In feite is dit het basisprincipe van geldbeheer.