Welke documenten zijn nodig voor een belastingaftrek: een lijst met papieren voor registratie

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Het aanvragen van belastingaftrek is een redelijk populaire service. Maar wat moet er worden voorbereid voor de uitvoering van de taak? En wie komt in aanmerking voor het indienen van een verzoekschrift in vaste vorm? Hieronder zullen we de nodige documenten voor een belastingaftrek bekijken en kennis maken met de basisregels voor het berekenen van de overeenkomstige fondsen voor de bevolking. Zonder dit laatste is het maken van papieren nutteloos. Daarom zullen wettelijke regels de nodige aandacht moeten krijgen.

Karakteristiek

Wat is een belastingaftrek?

Dit is de naam die wordt gegeven aan het proces van terugvordering van een deel van de uitgaven voor bepaalde diensten tegen afgedragen belastingen op inkomen. Als een persoon personenbelasting beta alt, heeft hij recht op een dienst, hoewel dit niet altijd het geval is.

In feite zal de staat een bepaald bedrag aan fondsen terugbetalen aan de aanvrager voor specifieke uitgaven. Maar met enkele beperkingen. Ze zullen later worden besproken.

Soorten retourzendingen

Welke documenten zijn nodig voor een belastingaftrek? Het grootste probleem is het ontbreken van een duidelijk antwoord op de gestelde vraag. Het hangt allemaal af van de specifieke situatie en het soort retour.

Tot op hedenhet is gebruikelijk om dergelijke inhoudingen toe te kennen:

• standaard ("voor kinderen");
• sociaal (voor behandeling/onderwijs/drugs);
• eigendom (voor een hypotheek of reguliere aankoop van onroerend goed);
• professional (voornamelijk uitgegeven door individuele ondernemers, we zullen hem niet leren kennen).

Daarom zullen we elk scenario bestuderen. Alleen met een goede voorbereiding kan een deel van de kosten voor bepaalde operaties snel worden terugverdiend.

Basisvoorwaarden

Nadenken over welke documenten om belastingaftrek te krijgen in 2018 van pas komen? Om te beginnen zult u de basisregels voor het indienen van aanvragen van de vastgestelde formulieren moeten bestuderen. Niet alle burgers hebben immers recht op vergoeding van gemaakte kosten.

Vandaag de dag zijn er dergelijke regels voor het verkrijgen van een aftrek:

1. De aanvrager moet het Russische staatsburgerschap hebben. Buitenlanders krijgen geen studierecht aangeboden.
2. Een burger moet de inkomstenbelasting voor 13% overdragen aan de belastingdienst, niet meer en niet minder. Daardoor zal niet elke ondernemer zijn recht op terugbetaling kunnen uitoefenen.
3. Een persoon moet een formele baan hebben. Of hij moet zich inschrijven als individuele ondernemer. Niet-officiële inkomsten worden door de belastingdienst niet in aanmerking genomen.
4. De transactie waarvoor de aanvrager beta alt, moet worden geregistreerd bij de persoon die om terugbetaling vraagt. Alle transacties worden ook namens de betreffende persoon uitgevoerd.

Belangrijk: onder zekeromstandigheden kunt u geld teruggeven voor diensten aan een echtgenoot, kinderen, broers en zussen.

Grenzen en beperkingen

Documenten voor het verkrijgen van een of andere vorm van belastingaftrek mogen alleen worden opgesteld als er recht op de dienst bestaat. Het verdwijnt nadat de ingestelde limieten voor elk type retour zijn uitgeput.

Volgens de huidige wetgeving is de aftrek 13% van de gemaakte kosten. Tegelijkertijd is het onmogelijk om in een bepaald jaar meer dan een persoon overgedragen belastingen in de vorm van personenbelasting terug te vorderen.

Bovendien heeft elk type aftrek zijn eigen limieten. Namelijk:

• voor de aankoop van onroerend goed - 260.000 roebel;
• op een hypotheek - 390.000 roebel;
• sociale inhoudingen - 120.000 roebel (en niet meer dan 50.000 roebel voor de opvoeding van elk kind).

De standaardaftrek voor een kind wordt door de werkgever afgegeven en staat vast. We zullen ook niet kennis maken met dit scenario.

Belangrijk: u kunt in totaal niet meer dan 15.600 roebel per jaar teruggeven voor sociale aftrek. Maar een burger kan onmiddellijk een terugbetaling eisen voor 3 jaar die zijn verstreken sinds het sluiten van de transactie.

Bovenstaande regels zijn niet van toepassing op dure behandelingen. Hiervoor kunt u exact 13% van de betalingen retourneren.

Waar toe te passen

Velen zijn geïnteresseerd in waar ze heen kunnen gaan met documenten voor belastingaftrek. Dit is een vrij simpele vraag. Maar iedereen beslist zelf wat te doen.

In Rusland worden verzoeken van vastgestelde formulieren geaccepteerd:

• belastinglichamen;
• MFC;
• Single Window Services.

Bepaalde soorten aangiften kunnen door de werkgever worden afgegeven. Bijvoorbeeld een standaard of sociale aftrek.

Procedure van acties

Het is niet alleen belangrijk om de juridische aspecten van de onderzochte kwestie en de lijst met vereiste documenten voor belastingaftrek te begrijpen, maar ook om te begrijpen hoe te handelen in dit of dat geval.

Laten we eens kijken naar de procedure voor het indienen van een aanvraag bij de federale belastingdienst van de Russische Federatie. Burger heeft nodig:

1. Maak een pakket met papieren die nodig zijn voor een bepaalde zaak.
2. Vul een aanvraag voor een terugbetaling in. Het verzoek moet de rekeninggegevens van de ontvanger van het geld bevatten.
3. Dien een aanvraag in bij de registratieautoriteit.
4. Wacht op een reactie van de federale belastingdienst. Het komt meestal binnen 1,5-2 maanden aan.
5. Ontvang geld op de opgegeven rekening. Het proces duurt nog eens 60 dagen.

Hier is niets moeilijks of onbegrijpelijks aan. Het belangrijkste is om erachter te komen welke documenten nodig zijn om een of andere vorm van belastingaftrek te ontvangen.

Belangrijk: als de service wordt geweigerd, geeft de federale belastingdienst de reden in zijn antwoord aan. De persoon krijgt een maand de tijd om de situatie te corrigeren zonder het verzoek opnieuw in te dienen.

Hoofdpakket

Welke documenten voor belastingaftrek moeten alle potentiële aanvragers voorbereiden? Dit is niet zo'n moeilijke vraag. Vooral als je het in verschillende delen verdeelt.

Laten we om te beginnen kennis maken met de lijst met papieren die onder alle omstandigheden vereist zijn. Het is inbegrepen, ongeacht het retourtype.

De aanvrager moet:

• inkomstenbewijzen (bijvoorbeeld in de vorm 2-persoons inkomstenbelasting);
• belastingaangifte voor een bepaalde periode;
• identiteitskaart;
• verklaring;
• cheques en kwitanties die het feit van bepaalde uitgaven aangeven.

Maar dat is niet alles. Welke documenten zijn mogelijk nog nodig voor belastingaftrek? Laten we dit probleem verder behandelen!

Belangrijk: alle betalingsdocumenten moeten aan de aanvrager worden afgegeven. Anders wordt de retour niet verwerkt.

Onroerend goed kopen

Laten we om te beginnen het meest voorkomende scenario bestuderen. We hebben het over de teruggave van kosten voor de aankoop van onroerend goed. In het bijzonder onroerend goed.

Laten we eens kijken naar het proces van het vormen van een pakket papieren aan de hand van het voorbeeld van het kopen van een appartement. In dit geval is de aanvrager verplicht om:

• USRN-verklaring;
• koopovereenkomst onroerend goed;
• afschriften en kwitanties van de verkoper die geld ontvangt voor de operatie.

Deze componenten rapporteren aan de eerder genoemde papers. Soms moet je je best doen om het recht op retour te verkrijgen. Vooral bij het aanvragen van diensten in het huwelijk.

Voor familiemensen

Bescheiden voor belastingaftrek voor een appartement kunnen worden aangevuld. Bijvoorbeeld als we het hebben over het terugkrijgen van een gezinslid. Dan is het beter om het proces volledig voor te bereiden.

Het punt is dat gezinsaanvragers vaak worden gevraagd om:

• huwelijks-/echtscheidingsakten;
• adoptiecertificaten;
• Geboorteakten van alle kinderen (vooral als ze eigenaar zijn van het appartement dat wordt terugbetaald).

In sommige gevallen moet u een uittreksel van de persoonlijke rekening van het appartement en van de BTI meenemen. Dergelijke documentatie is in de regel niet vereist van burgers. Maar het zal van pas komen bij het kopen van onroerend goed.

Hypotheek en retour

Welke documenten voor belastingaftrek bij het kopen van onroerend goed met een hypotheek zijn nuttig? Deze vraag begint veel moderne gezinnen zorgen te baren.

Tot nu toe vraagt de federale belastingdienst bij het teruggeven van de hoofdlening:

• hypotheekovereenkomst;
• betalingsschema;
• ontvangsten voor de betaling van openstaande rekeningen;
• certificaat van eigendom van het appartement.

Dat is het. Het is raadzaam om de vermelde referenties in originelen bij te voegen. Kopieën daarvan zijn ook niet overbodig. Het is niet nodig om documentatie te certificeren.

Hypotheekrente

Welke documenten moet u voorbereiden op een belastingaftrek als u geld wilt teruggeven voor hypotheekrente? In dit geval zal het pakket papieren niet te groot zijn. Het lijkt op verklaringen voor de teruggave van geld onder de hoofdhypotheekovereenkomst.

Bovendien moeten aanvragers het volgende meenemen:

• rentecheques;
• aflossingsschema van de lening.

Niets anders nodig. In feite is alles veel eenvoudiger dan het lijkt. En als een burger zich van tevoren op de operatie voorbereidt, kan hij zonder veel gedoe geld vragen.

Eigen behandeling

Nurekening houden met maatschappelijk rendement. Bijvoorbeeld voor behandeling. Dit is een vrij algemeen scenario. Zeker als het gaat om betaalde bevallingen of tandheelkundige behandelingen.

In het moderne Rusland worden dergelijke noodzakelijke documenten toegewezen voor belastingaftrek voor hun eigen behandeling (of de aankoop van medicijnen):

• contract met een medische instelling;
• betalingsdocumenten;
• medisch rapport met een recept voor medicijnen;
• licentie voor medische faciliteit;
• doktersvergunning (in sommige gevallen).

Om de basisdocumentatie voor te bereiden voor de teruggave van geld voor de verleende diensten, moet een burger contact opnemen met het register van het geselecteerde ziekenhuis. Ze zullen snel een pakket vormen uit de vermelde referenties. Het belangrijkste is om bonnen mee te nemen die de kosten bevestigen.

Kinderbehandeling

De volgende optie is het aanvragen van kinderopvangaftrek. Meestal bedoeld minderjarigen en gehandicapten.

In dergelijke omstandigheden moet u bovendien een geboorte- of adoptiecertificaat van de federale belastingdienst meenemen. Bovendien moet u bewijzen dat het de aanvrager was die de medische diensten heeft betaald. Dit is gemakkelijk te doen.

Zoals in alle bovenstaande gevallen, moet u deze documenten voor belastingaftrek bij het hoofdpakket papieren voegen. U kunt een verzoek tot overweging indienen en wachten op een reactie van de Belastingdienst.

Eigen studie

Een ander scenario is een beroep op de federale belastingdienst om geld voor collegegeld te ontvangen. Bijvoorbeeld een broer of zusje eigen kind of jezelf. Het recht uitoefenen is veel gemakkelijker dan het lijkt.

Laten we aanvullende certificaten bestuderen voor de vergoeding van onkosten voor onze studies. Ze omvatten:

• studentencertificaat;
• overeenkomst met een onderwijsinstelling;
• organisatielicentie;
• accreditering van specialiteit/gekozen studiegebied.

De laatste twee papieren moeten als gewaarmerkte kopieën worden ingediend door een notaris. Je kunt ze meenemen naar de boekhoudafdeling van een onderwijsinstelling.

Belangrijk: Een persoon heeft recht op collegegeldaftrek "voor zichzelf", ongeacht de vorm van studie. U kunt ook de kosten voor de "terugbetalingskaart" retourneren.

Leren aan familieleden

Moeilijker is de situatie waarin geld wordt teruggegeven voor de studie van familieleden. Bijvoorbeeld een zus of haar eigen kind. In het eerste geval zul je je best moeten doen.

Het punt is dat een burger het volgende moet vinden en voorbereiden:

• verklaringen die verwantschap met de student bevestigen;
• overeenkomst voor de levering van educatieve diensten;
• certificaat van onderwijs (op school/kleuterschool/universiteit/technische school);
• licentie en accreditatie van de organisatie.

Het grootste probleem is om de relatie tussen de aanvrager en zijn broer/zus te bewijzen. Bovendien kan de federale belastingdienst soms worden gevraagd om erop te wijzen dat niemand anders onderwijsdiensten kan betalen.

In het geval van het onderwijzen van kinderen, is alles veel eenvoudiger. Het eerder genoemde referentiepakket wordt aangevuld met een act onadoptie- of geboorteakte.

Belangrijk: een dergelijke terugkeer is alleen toegestaan als het familielid geen officiële baan heeft en voordat hij de leeftijd van 23 jaar heeft bereikt. Gewoonlijk kan alleen het voltijdse collegegeld worden terugbetaald.

Conclusie

We zijn erachter gekomen welke documenten nodig zijn voor een belastingaftrek in Rusland in 2018. Nu zouden er geen problemen moeten zijn met het opstellen van certificaten. En inclusief het terugkrijgen van geld. Het belangrijkste is om de eerder genoemde instructies te volgen.

In feite is het verkrijgen van een aftrek voor bepaalde transacties een vrij lange en moeizame operatie. Het duurt ongeveer 4-6 maanden, rekening houdend met de voorbereiding van alle hierboven vermelde documentatie.

Zoals we al hebben gezegd, kan een persoon een aftrek worden geweigerd. Maar de weigering doet geen afbreuk aan het recht om opnieuw te solliciteren. Een persoon kan aanspraak maken op restitutie als hij aan de genoemde voorwaarden voldoet. En totdat de vastgestelde limieten voor inhoudingen zijn uitgeput.