Maximum bedrag aan belastingaftrek. Soorten belastingaftrek en hoe u ze kunt krijgen

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Belastingaftrek in Rusland is erg populair. Hun ontwerp roept veel vragen op. Desondanks probeert de bevolking haar recht op belastingaftrek uit te oefenen. Het helpt om in het zwart te blijven terwijl je wat kosten maakt. Daarnaast kunt u desgewenst gedurende een bepaalde periode loon vrijstellen van de personenbelasting. Vervolgens zullen we het maximale bedrag van de belastingaftrek bestuderen, evenals de kenmerken van het verkrijgen ervan. Wat moet iedereen onthouden over passend onderhoud? En welke moeilijkheden kan een burger tegenkomen bij het uitoefenen van zijn rechten? Als u al deze vragen beantwoordt, kunt u belastingaftrek claimen.

Definitie

Het maximale bedrag van de belastingaftrek is belangrijk, maar het is geen fundamentele informatie bij het claimen ervan. Het punt is dat niet iedereen begrijpt waar hij mee te maken krijgt.

Een belastingaftrek is een mogelijkheid om een deel van de gemaakte kosten voor bepaalde transacties terug te betalen of het recht om niet te betaleninkomstenbelasting in een of andere vorm. Met andere woorden, het is gebruikelijk om het proces van teruggave van geld voor specifieke uitgaven vanwege inkomstenbelastingen te noemen.

Soorten restituties

Belastingaftrek in het belastingwetboek van de Russische Federatie is anders. Er zijn er veel, elk heeft zijn eigen kenmerken en beperkingen op de geretourneerde bedragen.

Burgers kunnen momenteel aanspraak maken op de volgende inhoudingen:

• hypotheek;
• hoofdeigendom;
• sociaal (voor behandeling, onderwijs, verzekering);
• professioneel;
• standaard.

We zullen ons niet concentreren op de laatste twee. Ondernemers vertrouwen meestal op professionele rendementen. Standaardinhoudingen worden ofwel voor de aanwezigheid van kinderen ofwel voor een bepaalde status van een persoon afgegeven. Ze veroorzaken geen speciale vragen - elke werkgever kan op zijn verzoek advies geven.

Totaal tarief

Maximale belastingvermindering kan variëren. Het varieert afhankelijk van de specifieke situatie.

Het is de moeite waard om op te letten welk belastingtarief wordt gebruikt bij het berekenen van de teruggave. Het is 13% van de kosten die de burger maakt. Dit punt moet onder alle omstandigheden onthouden worden.

Return hoofdeigendom - limieten

Het maximale bedrag aan belastingaftrek voor onroerend goed (verkrijging van onroerend goed zonder krediet) is op dit moment afhankelijk van de waarde van het betreffende object. 13% moet van de prijs worden afgetrokken - dit is het rendement dat een burger kan claimen. Hetzelfde principe geldt voor hypotheeken met sociale aftrek.

Toch heeft elk van hen zijn grenswaarden. Zodra een bepaald niveau van terugbetaalbare bedragen is bereikt, verv alt het recht op belastingaftrek.

Bij het kopen van onroerend goed kunt u maximaal 260.000 roebel teruggeven. Dat is 13 procent van 2.000.000. Wat als het onroerend goed duurder is?

Onder dergelijke omstandigheden kan een burger zichzelf nog steeds slechts 260.000 roebel terugbetalen. Als de woning goedkoper is, kan de rest van de aftrek in de toekomst worden afgegeven. Bijvoorbeeld bij de volgende aankoop van onroerend goed.

Voor een hypotheek

Het is bijna niet te geloven, maar met een woonkrediet kun je ook een deel van de kosten vergoeden. Het belangrijkste is om een bepaald algoritme van acties te volgen voor de uitvoering van hun bevoegdheden. We praten er later over. Laten we eerst eens kijken hoeveel en wanneer u kunt retourneren.

De hypotheekaftrek kan voorwaardelijk in twee delen worden verdeeld: het hoofdrendement en de rente op de lening. In het eerste geval wordt de belangrijkste eigendomsvergoeding van fondsen uitgegeven. Dit betekent dat het mogelijk is om maximaal 260.000 roebel aan te vragen.

Maar dat is niet alles. Ook kunt u de betaalde rente over de lening terugvragen. Maar in welke maten? De belastingaftrek voor een hypotheek (de rente) is 390.000 roebel. Dit is 13% van 3.000.000 roebel. Het is onder geen enkele omstandigheid mogelijk om boven de gespecificeerde limieten te claimen.

Sociaal rendement

Er moet speciale aandacht worden besteed aan sociale inhoudingen. Het punt is dat ze in verschillende zijn verdeeld:componenten. En het maximale bedrag aan sociale inhoudingen zal totaal zijn.

In zijn leven kan elke burger slechts 120.000 roebel terugkrijgen voor de overeenkomstige uitgaven. Dat wil zeggen, voor verzekering, behandeling en training in totaal. Maar dit is lang niet alles wat een burger zou moeten weten. Vervolgens zullen we elk type sociaal rendement in meer detail bekijken.

Voor studie

De maximale belastingaftrek voor studeren in Rusland is 120.000 roebel. En dit is op voorwaarde dat er geen andere sociale terugbetalingen zullen worden uitgegeven.

In de Russische Federatie kun je geld teruggeven voor je studie, de opvoeding van kinderen, broers en zussen. In elk geval moet u zich concentreren op verschillende limieten voor bedragen.

Een persoon kan bijvoorbeeld 13% van de gemaakte kosten voor zichzelf terugbetalen, maar niet meer dan de resterende limiet op alle sociale aftrekposten. In totaal - tot 120.000.

Voor de educatieve diensten van andere mensen is het, zoals in het vorige geval, in het algemeen toegestaan om honderdtwintigduizend roebel terug te geven. Tegelijkertijd kan voor één kind, broer of zus niet meer dan 50.000 roebel worden vergoed voor de gehele studieperiode.

Terugbetaling voor educatieve diensten - bedragen per jaar

Wat is nog meer de moeite waard om op te letten? Het punt is dat, ondanks de hierboven gestelde limieten, educatieve diensten speciale voorwaarden voorzien voor het teruggeven van geld. Sommigen vragen zich af hoeveel een jaar kan worden teruggegeven voor de studie van een broer, kind of zus.

Op basis van het voorgaande kunnen we een eenvoudige conclusie trekken - niet meer dan 15.600 roebel. Dit bedrag is gelijk aan 13 procent van 120 duizend roebel. Dienovereenkomstig, allede limiet van de middelen die voor de training van iemand anders zijn vastgesteld, kan in ongeveer 3 jaar worden besteed. In de praktijk duurt zo'n operatie vaak langer.

Medische diensten

Maximale heffingskorting voor medische behandeling kan veel vragen oproepen. Maar waarom?

Het punt is dat medische diensten zijn onderverdeeld in gewone en dure. In het eerste geval kunt u 13 procent van de gemaakte kosten retourneren, maar niet meer dan 120.000 roebel. Anders wordt de service geweigerd.

In dit geval moet u rekening houden met alle sociale inhoudingen die de persoon heeft aangevraagd. Het komt voor dat de aanvrager bijvoorbeeld de vastgestelde limieten al heeft uitgegeven vanwege onderwijsdiensten en verzekeringen. En toen probeerde hij een verzoek tot terugbetaling van geld voor behandeling in te dienen. Het wordt wettelijk afgewezen.

Dure behandeling

Sommige medische diensten worden als dure behandelingen beschouwd. Het belastingwetboek van de Russische Federatie geeft alle diensten aan die hieraan kunnen worden toegeschreven. Bijvoorbeeld een betaalde keizersnede.

Er is geen maximale belastingaftrek voor medische diensten die als duur worden beschouwd. Het punt is dat een burger 13% van het betaalde geld van de staat kan eisen.

Belangrijk: dure behandeling wordt vergoed zonder vermindering van de sociale aftrek. Dit betekent dat u 13 procent van de "dure medicijnen" kunt teruggeven en nog eens 120 duizend voor andere medische diensten.

Beperkingen voor medische diensten per jaar

Belastingaftrek nodig voor een kunstgebit? maximaalhet bedrag dat aan de burger wordt teruggegeven, bekend is. Maar haast u niet - u zult de jaarlijkse limiet moeten onthouden.

In een jaar kan een persoon over het algemeen 15.600 roebel terugkrijgen als sociaal rendement. En niet alleen voor educatieve diensten. Een vergelijkbare limiet geldt ook voor verzekeringen en behandelingen.

De enige uitzondering is een dure behandeling. Het zal, zoals reeds vermeld, niet worden geassocieerd met een sociale aftrek. Precies 13 procent van de bedragen die in de contracten zijn vermeld, mag worden vergoed voor dergelijke diensten.

Afhankelijkheid van de personenbelasting

Het maximale bedrag van de belastingaftrek, zoals eerder vermeld, is afhankelijk van veel omstandigheden. Ondanks de reeds bestudeerde limieten, moet u op nog een heel belangrijk punt letten. Hij kan veel problemen veroorzaken en veel frustratie met zich meebrengen.

Volgens de wet mag een burger niet meer geld eisen dan hij heeft overgemaakt in de vorm van inkomstenbelasting voor een bepaald belastingtijdvak. Daarom is het lang niet altijd dat burgers snel de limieten uitgeven die door bedragen zijn vastgesteld.

Inschrijvingsvoorwaarden

We hebben de limieten gevonden. Nu is het tijd om erachter te komen hoe u een belastingteruggave kunt indienen. Dit is een nogal moeilijk en langdurig proces, waardoor burgers zich van tevoren moeten voorbereiden.

Niet iedereen kan belastingteruggave aanvragen. Het is alleen verschuldigd aan degenen die:

• heeft een officiële standplaats;
• maakt 13 procent personenbelasting over naar de staatskas;
• heeft het Russische staatsburgerschap;
• heeft een permanente verblijfsvergunning in een bepaalde regio;
• een deal gemaakt vanin mijn eigen naam en op mijn eigen kosten.

Daarom kunnen werklozen, huisvrouwen, gepensioneerden en buitenlanders geen aanspraak maken op teruggave van inkomstenbelasting. Er zijn ook uitzonderingen. En iedereen zou ze moeten onthouden.

Voor werklozen en gepensioneerden

Het maximale bedrag aan belastingaftrek voor collegegeld, medische behandeling en andere kosten zal geen problemen meer opleveren. Iedereen zal kunnen begrijpen hoeveel en onder welke voorwaarden hij van de staat kan eisen.

Gepensioneerden en werklozen, hoe vreemd het ook mag lijken, kunnen hun recht op belastingaftrek uitoefenen. Zij mogen de laatste drie jaar de personenbelasting verrekenen. Wat betekent dit?

Bij het terugbetalen houdt de Belastingdienst rekening met de door de persoon afgedragen inkomstenbelasting over de afgelopen 36 maanden. Dit betekent dat zonder formele dienstbetrekking het recht op vergoeding van gemaakte kosten pas na 3 jaar komt te vervallen. Het wordt verlengd nadat een persoon drie jaar lang geen inkomstenbelasting heeft overgedragen.

Voor buitenlanders

Buitenlanders in Rusland kunnen geen belastingaftrek aanvragen. U kunt deze taak echter aan als u het Russische staatsburgerschap verkrijgt.

In dit geval wordt de persoon behandeld als een "lokale" inwoner. Alle bovenstaande voorwaarden en beperkingen zijn van toepassing. Het belangrijkste is om het staatsburgerschap van de Russische Federatie en inkomsten te hebben die onderworpen zijn aan persoonlijke inkomstenbelasting voor een bedrag van 13 procent.

Ondernemers en rendement

Met het bedrag van de belastingaftrek bij het kopen van een appartement geregeld. Zoals reeds benadrukt, kan een persoon zichzelf niet meer vergoeden dan260 duizend roebel. Hoe zit het met ondernemers?

Over het algemeen hebben ze recht op vergoeding van gemaakte kosten. Het belangrijkste is om aan OSNO te werken. Het is dit belastingstelsel dat voorziet in de personenbelasting voor een bedrag van 13%. Bij gebruik van bijzondere modaliteiten kan een individuele ondernemer geen aftrekposten afgeven. Dit is simpelweg niet voorzien door de huidige wetgeving van de Russische Federatie.

Beleggingen van derden en btw-teruggaven

Het bedrag van de belastingaftrek bij het kopen van een appartement is geregistreerd in de belastingwet van de Russische Federatie. Maar sommige levenssituaties brengen burgers in verwarring. Het punt is dat mensen soms staatssteun gebruiken om onroerend goed te kopen. Bijvoorbeeld moederschapskapitaal. Hoeveel geld kan onder dergelijke omstandigheden worden teruggegeven?

Alle bovenstaande beperkingen en limieten zijn van toepassing. Het principe van de berekening van de heffingsgrondslag verandert gewoon. Als iemand overheidssteun gebruikt om onroerend goed te kopen, wordt de basis waarop de aftrek van 13 procent wordt gerekend, verminderd met het bedrag aan investeringen van derden.

Wanneer aanvragen?

Sommigen vragen zich af op welk moment het recht op teruggaaf van de inkomstenbelasting ontstaat. Meestal het volgende jaar na het sluiten van de transactie. Als we het hebben over het betalen van rente op een hypotheek - vanaf het moment van de eerste betalingen.

Wanneer kan ik belastingaftrek aanvragen? Op elk moment, maar niet later dan 3 jaar vanaf de datum van de transactie. Zo lang duurt het om belastingteruggave in Rusland aan te vragen.

Bovendien kan een persoon 36 maanden direct geld opeisen. Erg handig, vooral voor hypotheek en onderwijsopbrengst. Het belangrijkste is om te weten hoe te handelen in dit of dat geval. Het voorbereiden van opnames is veel werk. Gelukkig kunnen ze ofwel volledig vermeden of geminimaliseerd worden.

Servicelocaties

Waar moet u precies belastingaftrek aanvragen in Rusland? Je kunt dit probleem in verschillende instanties aanpakken. Het punt is dat burgers restituties kunnen aanvragen via:

• belastingdienst;
• multifunctionele centra;
• Mijn documenten-organisatie.

In welke belasting moet u belastingaftrek ontvangen? U moet een aanvraag indienen bij de federale belastingdienst van de woonplaats. Bijvoorbeeld persoonlijk of per post. Het belangrijkste om te onthouden is dat teruggaven van inkomstenbelasting niet worden uitgegeven in een andere regio.

Belangrijk: als je wilt, kun je een inhouding aanvragen bij je werkgever. In dit geval worden de inkomsten van de burger vrijgesteld van inkomstenbelasting over het bedrag van de aangifte.

Ontwerpinstructies

En hoe belastingaftrek aanvragen? Burgers moeten zich houden aan een bepaald algoritme van acties. Het veroorzaakt geen noemenswaardige problemen als het goed is voorbereid.

Om een teruggave van de inkomstenbelasting aan te vragen, heeft een persoon nodig:

1. Maak deze of gene transactie namens u en voor uw eigen geld.
2. Maak een bepaald pakket papieren. Dit punt zal later in meer detail worden besproken.
3. Vraag aftrek aan.
4. Ontvang een reactie van de bevoegde instantie.

Als alles correct is gedaan, krijgt de aanvrager na een tijdje een vergoeding voor bepaalde kosten. De grootste moeilijkheden voor burgers doen zich voor bij het samenstellen van een pakket documenten voor de uitvoering van de taak.

Hoofdpapers

Welke documenten zijn nodig voor een belastingaftrek? Het antwoord hangt direct af van de specifieke situatie.

De aanvrager heeft zeker de volgende componenten nodig:

• burgerlijk paspoort;
• belastingaangifte voor een bepaalde periode;
• inkomenscertificaten;
• cheques die bepaalde uitgaven aangeven;
• toepassing van het voorgeschreven formulier;
• een overeenkomst over het sluiten van een transactie of het leveren van diensten.

Maar dat is niet alles. Overweeg vervolgens de aanvullende verklaringen die een persoon nodig heeft bij het maken van inhoudingen.

Aanvragen voor retouren van onroerend goed

Welke documenten zijn nodig voor belastingaftrek voor een appartement of hypotheek? Meestal moet bovenstaande lijst worden aangevuld:

• hypotheek- of verkoopovereenkomst;
• aflossingsschema van de lening;
• ontvangsten voor de overboeking van geld voor de hoofdtransactie;
• USRN-verklaringen voor onroerend goed.

Dit is meestal voldoende. Al deze uittreksels dienen uitsluitend in originelen te worden ingediend. Hun kopieën worden niet in aanmerking genomen door geautoriseerde diensten.

Referenties bij het aanvragen van aftrek voor behandeling

Moet je geld krijgen in de vorm van terugbetaling van de inkomstenbelasting voor medische diensten? Het is niet zo moeilijk als het lijkt.

Om problemen en vragen van de bevoegde instanties te voorkomen, moet de aanvrager het volgende voorbereiden:

• licentiesmedische faciliteit en arts;
• zorgcontracten;
• cheques en bonnetjes;
• recepten (als de persoon wordt vergoed voor medicijnen).

In de regel helpen ze in moderne klinieken bij het voorbereiden van documenten voor belastingaftrek. Daarom zouden er geen noemenswaardige problemen moeten zijn.

Documenten voor collegegeldaftrek

Certificaten voor een belastingaftrek in de Russische Federatie kunnen anders van pas komen. Je moet altijd vanuit een specifieke situatie vertrekken.

Wilt u inkomstenbelasting teruggeven voor onderwijsdiensten? In dit geval heeft u nodig:

• leerlingreferentie;
• fragmenten van een onderwijsinstelling waarin staat dat iemand daar echt studeert;
• organisatielicentie;
• accreditatie van de specialiteit gekozen door de student;
• contract voor de levering van betaalde educatieve diensten.

In de regel kunnen alle vermelde uitspraken van een onderwijsinstelling worden overgenomen. De serviceovereenkomst moet in handen van de aanvrager blijven.

Voor familiemensen

Zoals reeds vermeld, kan een belastingteruggave niet alleen voor uzelf, maar ook voor familieleden worden verleend. Als het gaat om het verwerven van onroerend goed, zal een familiepersoon bovendien een speciaal pakket certificaten moeten vormen.

Heeft de ontvanger van de aftrek een gezin of doet hij aangifte inkomstenbelasting voor een kind, broer of zus? Neem dan mee naar de bevoegde instanties:

• huwelijks- of echtscheidingsakte;
• certificaten van geboorte of adoptiekinderen;
• verklaringen die verwantschap met een broer of zus bevestigen.

Als de echtgenoten een huwelijkscontract hebben, is het ook niet overbodig. Het punt is dat bij het verwerven van onroerend goed in het huwelijk wordt erkend dat dit gebruikelijk is bij de man / vrouw. En de tweede helft van de aanvrager heeft het recht op zijn registratie. De aanwezigheid van een huwelijkscontract zal onnodige problemen en vragen van de medewerkers van de federale belastingdienst elimineren.

Conclusie

Nu is duidelijk wat in dit of dat geval het maximale bedrag aan belastingaftrek is. En hoe u de juiste fondsen kunt opvragen, is ook duidelijk.

Hoe lang duurt het gemiddeld om op geld te wachten? Ongeveer 4-6 maanden. Hiervan worden slechts 1, 5-2 beschouwd als een aanvraag voor aftrek. En hetzelfde bedrag zal worden besteed aan het uitvoeren van een banktransactie om geld over te maken naar de rekening die is opgegeven in de aanvraag.

Je kunt via de werkgever snel een inhouding doen - vrijstelling van de personenbelasting vindt plaats vanaf volgende maand. Dat wil zeggen vanaf de eerste ontvangen na de verwezenlijking van het recht op loonaftrek. Maar deze optie is niet in trek bij de bevolking.