Belastingen bij verkoop van een huis: tarieven, berekeningsfuncties

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

Veel burgers zijn geïnteresseerd in belastingen bij de verkoop van een huis in Rusland. Bestaan ze echt? En zo ja, in welke maten? Is er een manier om belasting te ontwijken? We zullen dit allemaal moeten uitzoeken en niet alleen verder. Zoals de praktijk laat zien, zouden er geen echte problemen moeten zijn met belastingheffing. Het volstaat aandacht te schenken aan verschillende hoofdpunten van de wetgeving van de Russische Federatie.

Omzetbelasting - zijn of niet zijn

Zijn er belastingen in Rusland bij het verkopen van een huis? Dit probleem begrijpen is niet zo moeilijk.

Het punt is dat de genoemde transactie de verkoop van onroerend goed wordt genoemd. In de loop van het, de eigenaar ontvangt een winst. Deze fondsen moeten op belastingaangiften worden vermeld.

Volgens de huidige wetgeving moeten burgers bij het ontvangen van inkomsten hiervan aangifte doen bij de belastingdienst. Bovendien worden de meeste winsten belast. Het verschil zit in het bedrag van de komende betalingen.

Moet ik belasting betalen over de verkoop van mijn huis? Uit het voorgaande volgt dat ja. Maar in de praktijk zijn de dingen niet zo eenvoudig alslijkt. Er zijn uitzonderingen waarbij het niet nodig is om geld over te maken naar de federale belastingdienst.

Belangrijk: het gebruik van uitkeringen is niet vrijgesteld van het aangeven van inkomen.

Bedrag van betalingen

We praten later over uitzonderlijke gevallen. Laten we om te beginnen kijken naar de belastingheffing bij het uitvoeren van transacties met onroerend goed. In ons geval hebben we het over verkopen. Wat moet iedereen hiervan weten?

Wat is de belasting op de verkoop van een huis? In dat geval zijn burgers verplicht de personenbelasting af te dragen aan de belastingdienst. Het is 13% van het bedrag dat onder de overeenkomst is ontvangen.

Definieer basis

Het is de moeite waard aandacht te schenken aan het feit dat de huidige Russische wetgeving voorziet in veel verschillende nuances en kenmerken van de berekening van de inkomstenbelasting bij de verkoop van onroerend goed.

Er kunnen zich bijvoorbeeld problemen voordoen bij het bepalen van de heffingsgrondslag voor verdere berekeningen. In verband met de nieuwe regels zullen nu belastingen op de verkoop van een huis worden betaald, niet alleen rekening houdend met het bedrag onder de koopovereenkomst, maar ook rekening houdend met de kadastrale waarde van het "onroerend goed".

Wat betekent dit? Als het bedrag onder de "verkoop"-overeenkomst van het onroerend goed minder is dan 70% van de kadastrale prijs van het object, moet de burger 0,7% van de kosten van het onderwerp van de kadasterovereenkomst betalen.

Voordelen en belastingen

Welke belasting op de verkoop van een huis moet in dit of dat geval worden overgedragen aan de federale belastingdienst? Het is belangrijk op te letten dat er niet altijd belasting wordt geheven. Soms kunnen burgers worden vrijgesteld van extra kosten.

In Rusland geld overmaken voor uitgaven met onroerend goedde operatie is noodzakelijk als het voordeel van de transactie meer dan 1.000.000 roebel is. In dit geval zal er rekening mee moeten worden gehouden dat in de praktijk de werkelijke winst van de verkoper in aanmerking wordt genomen. Wat betekent dit?

U moet rekening houden met het verschil tussen de oorspronkelijke kosten van het onroerend goed en het bedrag van de verkoop door de nieuwe eigenaar. Als het resulterende cijfer lager is dan een miljoen roebel, wordt er geen belasting geheven. Anders moet u 13% van het inkomen betalen.

Voor buitenlanders

Maar dat is niet alles. De belasting op de verkoop van een huis met grond kan hoger zijn. We hebben het over situaties waarin de verkoper een buitenlands staatsburger is. Dat wil zeggen, een niet-ingezetene van de Russische Federatie.

Het is een feit dat dergelijke transacties hogere belastingen met zich meebrengen. Buitenlanders dragen 30% van de winst die ze ontvangen op het grondgebied van de Russische Federatie over aan de federale belastingdienst. Gelukkig heeft de meerderheid van de Russische bevolking niet met dergelijke situaties te maken.

Belangrijk: niet-ingezetenen worden beschouwd als buitenlanders die het afgelopen jaar minder dan 183 dagen in de Russische Federatie hebben gewoond.

Huis en land - wat gebeurt er met belastingen

Wat zijn de belastingen op de verkoop van grond en huizen? In dit geval wordt meestal één transactie uitgevoerd. Maar het is niet vrijgesteld van belasting.

De kosten van de operatie worden gedragen door de verkoper van de objecten. In het ideale geval wordt burgers geadviseerd om in het contract afzonderlijk het bedrag voor grond en afzonderlijk voor het huis aan te geven.

Als dit niet wordt gedaan, krijgt u te maken met enorm veel papierwerk en een aantal problemen. Dit komt door het feit dat het huis en land onafhankelijk zijnonroerend goed objecten. En de verkoper zal zich bij de staat moeten melden voor de transactie met elke eenheid "onroerend goed".

Daarom is het beter om 2 contracten tegelijk af te sluiten. Een - voor de verkoop van grond, de andere - voor het huis. Belastingen worden nog steeds voor elke woning afzonderlijk berekend.

Belangrijk: voor de koper is er geen verschil in transacties. Dat de aankoop van een huis, dat de aankoop van grond met een huis op dezelfde manier zal worden uitgevoerd. Voor elk onderwerp van het contract kan de klant een aanvraag indienen bij de federale belastingdienst minus de aard van het onroerend goed.

Over rapporteren

De belasting op de verkoop van een huis met een perceel wordt voor elk object afzonderlijk berekend. Voor de vorige eigenaar kan deze situatie veel ongemak veroorzaken, maar ze zijn allemaal op te lossen.

Zoals we hebben gezegd, moeten burgers verantwoording afleggen voor hun winsten. Als de eigenaar zijn eigendom heeft verkocht, moet hij vóór 30 april van het jaar volgend op de transactieperiode een belastingaangifte indienen bij de federale belastingdienst.

Met andere woorden, als het item in 2018 is verkocht, wordt de aangifte ingediend vóór 30-04-2019, indien in 2017, dan is het papierwerk met het 3-persoonsinkomstenbelastingformulier in 2018. Deze regels zijn bekend bij bijna alle belastingbetalers.

Belastingdatums

Tot welke datum moet je wettelijk belasting betalen bij de verkoop van een huis? Het punt is dat het melden en overmaken van geld aan de federale belastingdienst verschillende voorwaarden hebben. En deze situatie leidt soms tot een verkeerd begrip van wat er gebeurt bij de bevolking.

Rekening voor inkomen zoals wij doenberekende behoefte tot 30 april volgend op het jaar van de transactieperiode. Tot wanneer moet u geld overmaken in de vorm van belastingen?

Transacties moeten uiterlijk op 15 juli worden gedaan. Ook hier wordt het jaar geïmpliceerd dat volgt op het jaar van het sluiten van een overeenkomst voor de verkoop van onroerend goed van welke aard dan ook.

Oude huizen

Laten we het nu hebben over prettige uitzonderingen op de regel. Zoals we al zeiden, hoeven burgers niet altijd de personenbelasting over te dragen tot de door de staat vastgestelde bedragen. Er zijn uitzonderingen op de regel.

Laten we beginnen met de eigenaren van onroerend goed dat lang geleden is verworven. Als het huis en de grond vóór 2016 zijn gekocht, moet u het onroerend goed minimaal 3 jaar in eigendom hebben om belastingvrij te zijn. Daarna is elke winst die wordt ontvangen uit transacties niet onderworpen aan de personenbelasting.

Als een burger dus onroerend goed vóór 2016 heeft gekocht en het heeft verkocht vóór het verstrijken van de periode van eigendom van het object van 3 jaar, moet hij de belastingen volledig aan de staat overdragen.

Belangrijk: op dit moment bestaat deze regel bijna niet. Onlangs zijn nieuwe principes van belastingvrijstelling voor de verkoop van "onroerend goed" van kracht geworden.

Nieuw pand

Wat te doen met objecten die na 1 januari 2016 zijn gekocht? Voor dergelijke onroerende goederen gelden verschillende regels voor belastingvrijstelling. Waar gaat het over?

Om geen belasting te betalen over de verkoop van een huis (met of zonder perceel - dit is niet zo belangrijk), moet u het eigendom van het item onder de "koopovereenkomst" hebben voor minimaal 5jaar.

Dit betekent dat als u minder dan vijf jaar eigenaar bent van het onroerend goed dat wordt verkocht, u de inkomstenbelasting volledig moet afdragen aan de belastingdienst. Anders hoeft u alleen nog maar een belastingaangifte in te dienen met vermelding van het ontvangen inkomen.

Belangrijk: als een huis met grond wordt verkocht, moet je voor een uitkering rekening houden met de eigendom van elk object afzonderlijk. Het kan zijn dat u voor grond geen personenbelasting hoeft te betalen, maar wel voor de woning. Het is een vrij normale situatie waarop elke moderne burger voorbereid zou moeten zijn.

Erfgoedverkoop

Sommige mensen geven er de voorkeur aan zich te ontdoen van geërfd bezit. Bijvoorbeeld vanwege zijn nutteloosheid. Waarop moet u zich in dit geval voorbereiden?

De belastingen op de verkoop van een huis door erfenis zullen hetzelfde zijn als bij een normale verkooptransactie. Dergelijke objecten zijn onderworpen aan dezelfde regels als in algemene situaties.

Bij het aangaan van een erfenis betalen burgers, bij wet of bij testament, naaste familieleden van de overledene geen belasting. Maar bij de verkoop van het betreffende onroerend goed vindt de inkomstenbelasting volledig plaats.

Verkoop aandeel

Heeft de verkoop van het huis door een gepensioneerde gehad? Belastingen moeten volledig worden betaald. De pensioenleeftijd is in dit geval geen grond voor vrijstelling van de personenbelasting.

In het echte leven heeft onroerend goed meerdere eigenaren. Elke eigenaar kan zijn deel van het onroerend goed verkopen. Wat gebeurt er met dit alles met belastingen?

NDFL wordt berekend rekening houdend met het aandeel van de verkoper in het object. Als de eigenaar 1/4. verkooptonroerend goed, zal hij 13% van het in het contract gespecificeerde bedrag moeten betalen. In dit geval mag het bedrag volgens het kadaster niet minder zijn dan 70% van de kostprijs van hetzelfde aandeel.

Als het ontvangen bedrag lager is dan het bedrag volgens de inventaris van het verkochte deel van het object, moet u een coëfficiënt van 0,7% onder ogen zien. De kadastrale waarde van het aandeel wordt vermenigvuldigd met dit cijfer, wat resulteert in een transactiebelasting.

Meerdere eigenaren

We hebben ontdekt welke huisverkoopbelasting in een of ander geval moet worden overgedragen aan de federale belastingdienst. En we maakten ook kennis met de belangrijkste fiscale voordelen. Het is niet zo moeilijk om ze te vullen.

Zoals we al zeiden, toont onroerend goed steeds meer meerdere eigenaren. Met de procedure voor het berekenen van belasting bij verkoop van een aandeel is ook alles duidelijk. Maar wat als het onroerend goed in zijn geheel wordt verkocht?

Veronderstel dat alle eigenaren van het object ermee instemmen hun eigendom door te verkopen. Wat gebeurt er met belastingen?

Elke eigenaar zal een afzonderlijke belasting overmaken aan de federale belastingdienst, berekend in verhouding tot het deel van het onroerend goed dat aan het object is toegewezen. Het is niet erg handig, maar er zijn geen andere opties.

Des te kleiner het aandeel van een burger, des te minder hoeft er als belasting aan de federale belastingdienst te worden afgedragen voor een koopovereenkomst.

Belangrijk: voor de genoemde transactie zal elke deelnemer aan de transactie zich afzonderlijk melden bij de belastingdienst.

Procedure voor het maken van deals

Je moet belasting betalen over de verkoop van een nieuwe woning als de eigendom ervan minder dan 5 jaar is (of 3 als zegebeurde vóór 2016-01-01). Overweeg de hele procedure in meer detail.

Instructies voor het betalen van belasting voor de verkoop van "onroerend goed" ziet er als volgt uit:

1. Sluit een verkoop- en aankoopovereenkomst. Het is beter om het uit te voeren in aanwezigheid van een notaris of bij de MFC.
2. Verzamel een bepaald pakket documenten. We zullen hem later ontmoeten.
3. Belastingaangifte maken in de vorm van 3-persoons inkomstenbelasting. U kunt dit zelf doen of contact opnemen met gespecialiseerde bedrijven die verkopers tegen een vergoeding helpen.
4. Te zijner tijd een aanvraag indienen bij de federale belastingdienst op de plaats van registratie of tijdelijk verblijf met aangifte en vooraf opgestelde attesten.
5. Maak geld over in het voorgeschreven bedrag naar de lokale belastingdienst vóór de eerder aangegeven tijd. Het is raadzaam om uw bon of bon te bewaren. Ze kunnen nuttig zijn als de federale belastingdienst storingen tegenkomt of als er vragen rijzen over de overdracht van de personenbelasting voor onroerend goed.

Dat is het. Als u zich vooraf voorbereidt op de processen, kunt u alle rompslomp tot een minimum beperken. Gewetensvolle burgers hebben in de regel geen problemen met belasting en aangiften.

Documenten aan te vragen bij de federale belastingdienst

We hebben uitgezocht hoe we belasting kunnen betalen over de verkoop van een huis met een perceel. En wat is nuttig uit de documenten voor de uitvoering van de taak? Belastingaangifte wordt gewoon niet geaccepteerd zonder bepaalde certificaten.

Vandaag moet de verkoper van "onroerend goed" het volgende meebrengen:

• formulier 3-personenbelasting;
• kopie en originele verkoopovereenkomst voor onroerend goed;
• uittreksel uit USRN;
• ontvangst van geld ofelk ander document dat de overdracht van geld voor de transactie bevestigt;
• aanvrager-ID;
• certificaten die de primaire kosten van het verkochte object bevestigen;
• attesten van eigendom van het onroerend goed (testament, erfenisverklaringen, schenkingen, enz.).

Dat is het. Zoals de praktijk laat zien, hebben gewetensvolle eigenaren van onroerend goed geen problemen met de verkoop van hun onroerend goed. Aangifte van inkomen is ook eenvoudig.

Belastingen correct berekenen

Sommige mensen vragen zich af hoe ze het geschatte bedrag aan belastingen op de verkoop van een huis of ander onroerend goed kunnen berekenen. Het is best lastig om dit in je eentje te doen. Vooral als het object meerdere eigenaren heeft.

Idealiter moet u contact opnemen met de federale belastingdienst en daar de relevante informatie krijgen. Geschatte (en soms exacte) bedragen aan inkomstenbelasting helpen bij het berekenen van speciale belastingcalculators.

Werken met deze service is als volgt:

1. Ga naar de website van de belastingcalculator.
2. Selecteer de parameters van de aanstaande betaling.
3. Druk op de knop "Berekenen".

Het bedrag van de aanstaande betaling zal op het scherm verschijnen. Snel, gemakkelijk, handig en helemaal gratis!