Contributief pensioen: de procedure voor de vorming en betaling ervan. Vorming van verzekeringspensioen en kapitaalgedekt pensioen. Wie heeft recht op kapitaalgedekte pensioenuitke

2024 Auteur: Howard Calhoun | [email protected]. Laatst gewijzigd: 2023-12-17 10:36

In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, omvat de zorg voor toekomstige inhoudingen op de begroting niet alleen officiële werkgelegenheid en de betaling van verplichte bijdragen aan het pensioenfonds, maar ook de mogelijkheid om de ontwikkelingsoptie te kiezen en de vorming van toekomstige subsidies. Om geen spijt te krijgen van de gederfde winst en een behoorlijke uitkering te ontvangen bij het bereiken van een bepaalde leeftijd, is het noodzakelijk om te begrijpen hoe inhoudingen op de begroting in Rusland worden berekend, wat een verzekering is en wat een kapitaalgedekt pensioen is, de procedure voor de vorming en betaling van verplichte bijdragen van de werkgever. Na een keuze te hebben gemaakt, kunnen burgers niet alleen het bedrag van de inhoudingen op de begroting achterhalen, maar ook hun spaargeld indexeren.

Gefinancierd pensioen: kenmerken en kenmerken

Pensioenen in Rusland zijn onderverdeeld in 2 soorten: verzekeringen en gefinancierde delen. EerstDe inhoudingen worden gebruikt om uitkeringen te betalen aan werknemers die de pensioengerechtigde leeftijd al hebben bereikt, evenals aan sociale pensioenen (niet gerelateerd aan ouderdom). Het cumulatieve deel vertegenwoordigt de werkgeversbijdragen aan de Beheermaatschappij of het Non-State Pensioenfonds. Het kapitaalgedekte pensioen wordt uitbetaald nadat de werknemer een bepaalde leeftijd heeft bereikt.

De vorming van een verzekeringspensioen (en een kapitaalgedekt pensioen) kan op 2 manieren worden uitgevoerd:

• 6% - in het VK of NPF voor daaropvolgende indexatie van opgebouwde fondsen, en 10% - voor verzekeringsuitkeringen;
• alle 16% - voor bijdragen aan gepensioneerden.

In het eerste geval moet de werknemer contact opnemen met de kantoren van het Pensioenfonds van de Russische Federatie om een aanvraag voor overdracht aan de NPF of het Wetboek van Strafrecht te schrijven. In de tweede daarentegen hoef je nergens heen te komen - dit betekent een vrijwillige weigering om een kapitaalgedekt pensioen te vormen om verzekeringsuitkeringen op te bouwen voor bestaande ontvangers van begrotingsmiddelen.

Pensioenpremies overdragen naar NPF's: kenmerken

Om het bedrag aan toekomstige bijdragen van de werkgever aan het Pensioenfonds te verhogen, moet een burger een keuze maken: in welke van de organisaties zijn pensioen wordt gefinancierd. De vorming, investering, betaling en erfrecht van bijdragen zal rechtstreeks afhangen van de juiste beslissing van de werknemer.

De burgers die eind december 2015 geen bedrijf hebben gekozen dat zich bezighoudt met de indexering van de verplichte bijdragen (OPS) worden als "stil" beschouwd. Het kapitaalgedekte pensioen, de procedure voor de vorming en betaling voor de "stille" blijven in het verleden- nu zullen alle pensioenuitkeringen een eenmalig deel zijn en worden geïndexeerd afhankelijk van de toestand van de economie van het land en de omvang van het budget. Vanaf 1 januari van dit jaar gaat 6% van het spaargeld automatisch naar het verzekeringsdeel, dat bedoeld is voor het uitkeren van uitkeringen aan gepensioneerden.

Werknemers geboren in 1967 (en volgende perioden), die hebben gekozen voor een niet-staatspensioenbedrijf, nemen de verantwoordelijkheid voor de stand van de verplichte premies van de werkgever.

Bij de keuze tussen de staat en de NPF (of de beheermaatschappij), moet er rekening mee worden gehouden dat de overdracht van het cumulatieve deel van de pensioenpremies naar een andere beheermaatschappij of fonds eenmaal per jaar plaatsvindt, en in het geval van een wijziging in iemands beslissing met betrekking tot het "lot" van inhoudingen op de begroting, moet u opnieuw een aanvraag indienen bij de afdeling van het pensioenfonds van de Russische Federatie. Bij wijziging van de NPF met een tijdsinterval van minder dan 5 jaar, branden de indexatie-inhoudingen die tijdens de periode dat u in het vorige bedrijf zat echter op.

PFR of NPF: wat is beter?

Omdat de burgers van de Russische Federatie moeten kiezen hoe ze het gefinancierde deel van het pensioen willen gebruiken, moeten ze beslissen welke richting voor hen een prioriteit is.

Als u weigert pensioensparen over te dragen naar NPF's of het VK, hangt het bedrag van de sociale premies volledig af van de staat van de economie van het land en de omvang van zijn budget. De staat garandeert de jaarlijkse indexatie van verzekeringsuitkeringen, rekening houdend met de groei van de inflatie en aanpassingsfactoren. Gefinancierd pensioen, zijn bestellingformaties en betalingen worden in dit geval niet in aanmerking genomen.

Het niveau van de coëfficiënten die het uiteindelijke bedrag van de verzekeringspremies voor de staat corrigeren, zal aanzienlijk lager zijn dan voor particuliere bedrijven, aangezien hun indexering gerelateerd is aan de toestand van het bedrijf op de markt voor verzekeringsdiensten. Dat wil zeggen dat Russische burgers de keuze hebben: in het pensioenfonds blijven en verzekerd zijn van verzekeringsuitkeringen bij het bereiken van een bepaalde leeftijd, of gefinancierde bijdragen overdragen aan een particuliere onderneming, waar ze verder worden geïndexeerd.

Als de activiteit van het bedrijf het afgelopen jaar succesvol is geweest, kan het bedrag aan handelsbetalingen op het gefinancierde pensioen hoger zijn dan het verzekeringsgedeelte dat door de staat wordt aangeboden. Hier bestaat echter het risico van winstderving: in het geval dat een NPF of een beheermaatschappij een verlieslatende campagne voert, wordt er geen aanvullende uitkering aan het kapitaalgedekte pensioen gedaan.

Hoe de juiste NPF en het VK kiezen?

Bij het kiezen van een NPF of een beheermaatschappij moet u allereerst letten op de beschikbaarheid van een licentie die het recht geeft om diensten te verlenen aan de OPS en NGO's. De aanwezigheid van een vergunning garandeert de nakoming door de organisatie van haar verplichtingen voor pensioenverzekering en zekerheid, namelijk: indexatie van werknemersbijdragen rekening houdend met de rentabiliteitsratio's van het NPF, actuele informatie over het niveau van verzekeringsbesparingen, betaling van gelden volledig in één keer of gedeeld door perioden.

Het kapitaalgedekte pensioen wordt betaald door het bedrijf dat de werknemer als laatste heeft gekozen (in geval van wijziging van de NPF). Het is belangrijk om te weten dat het hebben van een licentie niet noodzakelijkerwijs succesvol isactiviteit van het bedrijf voor de huidige periode, en geen enkel bedrijf geeft 100% garantie dat de bijdragen van betalers zullen worden geïndexeerd.

Naast de licentie moet de werknemer de activiteiten van de NPF of MC zorgvuldig bestuderen, klantbeoordelingen vergelijken met de beloften van de werknemers van het bedrijf, de beoordelingen van bureaus bestuderen.

het kapitaalgedekte deel van het pensioen in het NPF of het VK. Ook het aantal klanten dat hun spaargeld heeft toevertrouwd, ervaring in het verzekeringsbedrijf en het uitblijven van onvrede bij deelnemers aan het verzekeringsprogramma spelen een belangrijke rol bij het bepalen van de kandidaat.

Wat te doen als een vergunning is afgenomen van een NPF?

Sinds 2015 heeft de Centrale Bank de vereisten voor NPF's en MC's aangescherpt, met name voor het verstrekken van pensioendiensten aan de bevolking van de Russische Federatie. Dit resulteerde in talrijke intrekkingen van licenties van bedrijven die de due diligence niet hadden doorstaan.

Een van de beslissingen die de beroving van het recht om deel te nemen aan activiteiten op het gebied van NGO's en NGO's veroorzaakten, was niet-naleving van de vereisten van de wetgeving van de Russische Federatie over het bedrag van pensioensparen, die dienen als garantie voor de nakoming van verplichtingen jegens leden van het fonds.

Burgers van wie de NPF's of MC's hun licentie hebben verloren, kunnen hun bijdragen overdragen aan een ander bedrijf, bijvoorbeeld aan het Pensioenfonds van de Russische Federatie,die alleen verantwoordelijk is voor de vorming van een verzekeringspensioen (en in dit geval zal er geen kapitaalgedekt pensioen zijn), of een ander niet-overheidsfonds.

Sinds 2015 bestaat in Rusland een systeem voor het garanderen van pensioenbijdragen, dat werkt volgens het principe van een bankdepositoverzekering, die de opgebouwde fondsen van werknemers beschermt, die volledig zullen worden betaald uit de fondsen van het pensioenfonds van de Russische Federatie of NPF (VK).

Hoe kom je erachter hoe hoog je toekomstige pensioen is?

Wanneer u overstapt naar een NPF of een in het VK gefinancierd pensioen, wordt de procedure voor de vorming en betaling ervan weergegeven op de website van het bedrijf. Om dit te doen, moet u zich registreren in het "Persoonlijke account", nadat u de nodige identificatie hebt doorgegeven. In elk niet-overheidsfonds moeten bij het betreden van de site de volledige naam van de werknemer, het nummer van de OPS- of NPO-overeenkomst en SNILS worden vermeld. Als aanvullende details kunnen ze een registratieadres, informatie over de werkgever en een uittreksel uit het werkboek nodig hebben.

Na registratie in het "Persoonlijke account", is de volgende informatie beschikbaar voor de deelnemer aan het programma:

• Datum van het sluiten van het contract door de NGO of NGO.
• Contractstatus (actief, opgeschort, gesloten).
• Totaal bedrag aan opgebouwde fondsen.
• Het opgebouwde rentebedrag voor de periode vanaf het moment van toetreding tot de NPF of het VK tot de huidige periode.
• Rekeningafschrift pensioen (kwitantie van werkgever, eigen bijdragen, indexering).
• Cumulatief deel overgedragen van een andere NPF (in geval van overdracht van eenbedrijf naar een ander).

Om de hoogte van het toekomstige pensioen nauwkeurig te berekenen, kan de gebruiker van het hulpmiddel een rekenmachine gebruiken die online berekent welke betalingen de betaler verschuldigd is na het einde van het werk. De berekeningen zijn gebaseerd op de leeftijd van de deelnemer, geslacht, indiensttreding en ambtelijk salaris. Het principe van de rekenmachine is eenvoudig: hoe hoger de beloning voor werk, hoe groter het pensioen dat aan de betaler verschuldigd is.

De berekening van het grootste deel van het arbeidspensioen op de PFR-website volgt hetzelfde principe.

Bovendien kunnen gebruikers gebruik maken van een gratis service: het bestellen van een uittreksel van het Pensioenfonds van de Russische Federatie. De rapportage over de status van de pensioenrekening en opgebouwde uitkeringen wordt eenmaal per jaar gegenereerd. Het gefinancierde deel van het pensioen, de procedure voor de vorming en betaling ervan worden niet weergegeven in het PFR-rapport.

Hoe krijgt u het kapitaalgedekte deel van het pensioen?

Nadat de werknemer een bepaalde leeftijd heeft bereikt (60 jaar - man, 55 - vrouw), heeft hij recht op de betaling van spaargeld, dat hij kan ontvangen op het PFR-kantoor of een niet-overheidsfonds (VK). De hoogte van de aan de werknemer verschuldigde inhoudingen is afhankelijk van de duur van de OPS-overeenkomst, de hoogte van het loon en de stand van het NPF. Als de activiteiten van het fonds succesvol waren, wordt het kapitaalgedekte pensioen, waarvan de vorming begon vanaf de datum van het sluiten van de OPS-overeenkomst, uitbetaald rekening houdend met de winstgevendheidsratio's die voor elke commerciële organisatie individueel zijn. Als de omvang van de beleggingsportefeuilleWas de NPF of MC klein gedurende de looptijd van het contract, of had het bedrijf moeilijkheden op de financiële markt, dan zal het opgebouwde kapitaaldekkingsdeel, rekening houdend met de opgebouwde rente, klein zijn, of er zijn geen toeslagen bij alles.

Het kapitaalgedekte pensioen, de procedure voor oprichting en uitbetaling zijn volledig afhankelijk van de activiteiten van het bedrijf, en als het totale bedrag aan opbouw niet past bij de betaler, kunt u contact opnemen met het management van het bedrijf met het verzoek om de aanpassingsfactor te herzien.

Elk bedrijf beta alt het gefinancierde deel op zijn eigen manier, en elk van de bedrijven laat de deelnemer aan het programma een gemakkelijke inschrijvingsmethode kiezen: een forfaitair bedrag in de vorm van een totaalbedrag of in de vorm van lijfrentebetalingen uitgesplitst naar maanden.

Om betalingen te ontvangen, moet een werknemer de vereiste leeftijd bereiken en bewijsstukken bij zich hebben: een Russisch paspoort, een pensioencertificaat, SNILS en een OPS-overeenkomst. Als de methode voor het ontvangen van betalingen de aanwezigheid van een bankrekening impliceert, moet u de gegevens voor het uitvoeren van de overboeking noteren. Bij het Russische postkantoor wordt een vergoeding in rekening gebracht voor de service in overeenstemming met de tarieven van de organisatie.

Uitbetaling van het kapitaalgedekte deel van het pensioen aan rechtsopvolgers

De wet op de betaling van kapitaalgedekte pensioenen bepa alt dat in geval van overlijden van een burger, zijn pensioenpremies worden betaald aan zijn opvolgers. Om de kring van uitkeringsgerechtigden zelfstandig te kunnen bepalen, dient een deelnemer aan het OPS-programma of een NGO contact op te nemen met de FIU (indien"Silent") of NPF en schrijf een aanvraag voor de verdeling van de kring van personen die een uitkering zullen ontvangen.

Als de werknemer niet zelfstandig heeft bepaald wie recht heeft op kapitaalgedekte pensioenuitkeringen, komt het voorrangsrecht op het ontvangen van premies toe aan zijn nabestaanden: kinderen, echtgeno(o)t(e), ouders.

Zussen/broers, kleinkinderen en grootouders zijn de tweede in de rij om een kapitaalgedekt pensioen te ontvangen. De procedure voor de vorming ervan zal niet verschillen van de betaling aan eerdere familieleden.

Om pensioenbijdragen te ontvangen, moeten familieleden binnen 6 maanden na de datum van overlijden van de deelnemer aan het programma contact opnemen met het PFR- of NPF-kantoor en een pakket documenten overleggen ter bevestiging van de aansluiting en het recht om betalingen te ontvangen. De FIU neemt binnen 5 dagen een beslissing over opbouw/weigering, niet-overheidsbedrijven - maximaal 14 werkdagen.

Afhoudingen worden uiterlijk op de 20e van de maand volgende op de datum van ontvangst van de aanvraag gedaan.

CSO's en NGO's: wat is het verschil?

Degenen die hun verzekeringsspaargeld willen indexeren, hebben herhaaldelijk te maken gehad met het probleem welke methode winstgevender is: niet-staatspensioenvoorziening of verplichte pensioenverzekering.

In zowel het eerste als het tweede geval wordt het spaargeld van de werknemer dat naar het Pensioenfonds wordt overgeboekt, geïndexeerd.

Het belangrijkste verschil tussen de programma's is dat in het geval van een OPS-overeenkomst, pensioensparenworden ingehouden door de werkgever en bij een NGO is de werknemer zelf verplicht betalingen (DSV) aan de FIU te doen. En als de betaling onder de OPS afhankelijk is van het salarisniveau van de deelnemer aan het programma, dan kiest de klant onder de DSV zelf het bedrag van de inhoudingen (maar niet minder dan het bedrag dat in de overeenkomst is vastgelegd).

Dus, CSO en NGO zijn gerelateerde programma's (zoals de concepten van kapitaalgedekt pensioen en termijnpensioen), het verschil zit alleen in de manier waarop bijdragen worden betaald.

Moratorium op het kapitaalgedekte deel van het pensioen

Vanaf 1 januari 2014 heeft de regering van de Russische Federatie de kapitaalgedekte pensioenen van burgers voor onbepaalde tijd "bevroren". Dit besluit is genomen in verband met wijzigingen in verband met de reorganisatie van het stelsel van pensioenfondsen, die elk door de Centrale Bank moeten worden getoetst op het nakomen van alle verplichtingen jegens de partijen bij de overeenkomst. Bedrijven die de test doorstonden, kregen automatisch een eeuwigdurende vergunning om pensioendiensten te verlenen aan de bevolking en gingen mee in het pensioenspaarverzekeringsprogramma. De verlenging van het moratorium in 2016 was te wijten aan het begrotingstekort en de moeilijke toestand van de Russische economie.

Het kapitaalgedekte pensioen, de procedure voor de vorming en betaling ervan in 2016 zal nog steeds niet worden geïndexeerd.

Dit artikel was dus gewijd aan de actuele pensioenkwestie die voor velen van belang is (de procedure voor oprichting, betalingen, wettelijke rechtvaardigingen) en mogelijke nuances op dit gebied.